Структура кредитной политики
Наиболее распространена следующая структура кредитной политики, включающая пять элементов. Цель кредитной политики, разрабатываемая, устанавливаемая финансовым учреждением по своему усмотрению, соответствует основным его стратегическим целям. Тип кредитной политики, разделяется на три типа в зависимости от того в какой степени строгие условия кредитования и взыскания платежей: агрессивную; консервативную; умеренную. Стандарты оценки покупателей, в зависимости от их возможностей, разрабатываются в соответствии с алгоритмом, включающей этапы: выделение показателей, которые будут использоваться при оценке кредитоспособности клиента; установление принципов, по которым клиентам будут присваиваться кредитные рейтинги; формулирование кредитных условий по каждому кредитному рейтингу. Подразделения, привлекаемые к управлению дебиторской задолженностью должны иметь разграничения по своим полномочиям и ответственности. Действия персонала, привлекаемого к управлению дебиторской задолженностью должны быть полностью прописаны.
Обязательные резервные требования – входят в число инструментов, использующихся для привлечения банковских ресурсов.
Понятие, принципы и виды банковского кредитования
Банковским кредитованием признается самостоятельная, осуществляемая на свой риск, лицензированная, направленная на извлечение прибыли предпринимательская деятельность кредитной организации, состоящая в размещении привлеченных во вклады денежных средств клиентов на условиях возвратности, срочности, платности.
Отличительными характеристиками банковского кредитования являются следующие:
– осуществляется за счет привлеченных во вклады денежных средств (именно поэтому не является банковской деятельность ломбардов[1] и иных юридических лиц, осуществляющих кредитование за счет собственных либо привлеченных не во вклады денежных средств. Такая деятельность не требует получения банковской лицензии);
– носит прямой характер;
– правовой основой банковского кредитования являются не только общие нормы ГК, но и специальные нормы, представленные нормативными актами Банка России;
– наличие специального субъекта, участвующего в кредитных отношениях – кредитной организации, которой такое право предоставлено ст. 5 Закона о банках и лицензией на совершение банковских операций. В данном случае банки выступают посредниками в хозяйственном обороте, привлекая временно свободные денежные средства одних лиц и предоставляя их другим на условиях возвратности, срочности, платности;
– для кредитной организации предоставление кредита есть профессиональная деятельность по размещению привлеченных во вклады денежных средств, осуществляемая на свой риск с целью извлечения прибыли;
– банковский кредит предоставляется только в денежной форме;
– поскольку кредитный договор является консенсуальным, то обязанность банка предоставить кредит возникает с момента достижения согласия сторон по всем существенным условиям данного договора;
– правовой формой банковского кредитования является кредитный договор, на основании которого клиенту открывается ссудный счет;
– предоставление банковского кредита возможно путем разового перечисления денежных средств, открытия клиенту кредитной линии и иными способами;
– процентная ставка по банковскому кредиту определяется кредитной организацией и клиентом самостоятельно с учетом ставки рефинансирования Банка России;
– как правило, банковское кредитование осуществляется при наличии определенного обеспечения (залога, поручительства, банковской гарантии).
Основными принципами банковского кредитования являются:
1) возвратность – означает необходимость возврата переданных в кредит денежных средств. Сумма кредита может быть возвращена путем разового платежа, произведенного по истечении срока действия кредитного договора; а также путем возврата кредита по частям (если такая возможность предоставлена кредитным договором);
2) срочность – кредит предоставляется на определенный в кредитном договоре срок, по истечении которого он подлежит возвращению;
3) возмездность (платность) – денежные средства предоставляются с условием уплаты клиентом процентов за их пользование. Эти проценты образуют доход банка;
4) резервность – состоит в публично-правовом требовании формирования кредитной организацией резерва на возможные потери по ссудам
5) рядом автором называется в качестве факультативных принципов банковского кредитования сто целевой характер и обеспеченность (наличие обеспечения возврата кредита способами, предусмотренными ГК);
6) – можно выделить и такой принцип банковского кредитования, как дифференцированность , который означает, что банк в каждом конкретном случае при принятии решения о выдаче кредита подходит к заемщику индивидуально-избирательно, оценивая его финансовые показатели с позиций способности вернуть сумму кредита и причитающиеся проценты в согласованные сроки.
В настоящее время кредитные организации выдают заемщикам множество кредитов различных видов. Их классификацию можно провести по различным основаниям.
По целевому назначению – на целевые и предоставляемые без определенной цели (кредит "просто деньги" либо "на неотложные нужды"),
В зависимости от обеспечения – обеспеченные и необеспеченные. Несмотря на то что гражданское законодательство допускает возможность предоставления банками необеспеченных кредитов заемщикам, на практике подобные кредиты практически не выдаются. Положением ЦБ РФ от 26.03.2004 № 254-П, предусматривается, что банк, выдавший необеспеченный кредит, который попадает в категорию безнадежных ссуд, обязан резервировать до 100% от суммы выданного кредита. Таким образом, экономическая нецелесообразность выдачи необеспеченных ссуд, а также пристальное внимание регулятора к подобным операциям сводят возможность предоставления подобного рода кредитов к нулю.
Наиболее обширную категорию составляет деление кредитов по субъектному признаку – на кредиты, выдаваемые юридическим и физическим лицам.
В свою очередь, кредиты юридическим лицам подразделяются на кредиты, предоставляемые кредитными организациями:
1) – крупным корпоративным клиентам на развитие производственных мощностей, капитальное строительство зданий и сооружений, создание крупных объектов в рамках инвестиционного или проектного финансирования);
2) – средним и малым предприятиям, а также индивидуальным предпринимателям (на пополнение оборотных средств, закупку оборудования).
Особую группу составляют межбанковские кредиты, предоставляемые банкам со стороны ЦБ РФ либо же иных кредитных организаций.
Наиболее популярным видом кредита, выдаваемым юридическим лицам, является инвестиционный банковский кредит.
В самом общем виде инвестиционный банковский кредит можно определить как кредит, предоставляемый банками и небанковскими кредитными организациями субъектам предпринимательской деятельности для реализации инвестиционных проектов.
Статья 1 Федерального закона от 25.02.1999 № 39-Φ3 "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений" определяет инвестиционный проект как обоснование экономической целесообразности, объема и сроков осуществления капитальных вложений, в том числе необходимую проектную документацию, а также описание практических действий по осуществлению инвестиций (бизнес-план).
Для целей инвестиционного банковского кредитования под инвестиционным проектом понимаются не любые объекты инвестиций, предусмотренные ст. 3 Закона РСФСР от 26.06.1991 № 1488-1 "Об инвестиционной деятельности в РСФСР", а проекты, предусматривающие строительство новых производственных мощностей либо модернизацию, реконструкцию, расширение действующего производства (т.е. объектом инвестиций являются основные средства хозяйствующего субъекта). В такой трактовке объект инвестиционного банковского кредита совпадает с определением капитальных вложений как инвестиций в основной капитал (основные средства), в том числе затраты на новое строительство, расширение, реконструкцию и техническое перевооружение действующих предприятий, приобретение машин, оборудования, инструмента, инвентаря, проектно- изыскательские работы и другие затраты (ст. 1 Федерального закона от 25.02.1999 № 39-ΦЗ).
Таким образом, инвестиционный банковский кредит предоставляется на следующие цели:
1) – создание новых производств;
2) – приобретение оборудования и процесс технического перевооружения, модернизации и расширения действующего производства;
3) – приобретение средств связи, вычислительной техники и транспорта;
4) – возведение промышленных объектов, в том числе создание инженерной и транспортной инфраструктуры;
5) – проекты по развертыванию новых сетей магазинов, развлекательных центров, иных коммерческих проектов;
6) – осуществление капитального строительства;
7) – пополнение оборотных средств в рамках инвестиционных проектов.
Помимо общих признаков, присущих банковскому кредитованию (возмездность, возвратность, срочность, специальный субъектный состав на стороне кредитора), и строго целевого характера инвестиционного банковского кредита, данной форме инвестиционного кредита присущи следующие признаки:
– заемщиками но договору кредита выступают субъекты предпринимательской деятельности (юридические лица и индивидуальные предприниматели). Чаще всего это крупные хозяйствующие субъекты, функционирующие в наиболее значимых отраслях экономики: экспортно-ориентированные предприятия, предприятия-недропользователи, компании-нефтепереработчики и нефтяные трейдеры, крупные сельскохозяйственные предприятия, промышленные предприятия и организации-экспортеры;
– инвестиционный банковский кредит предоставляется в значительных по объему суммах – как правило, для заемщика получение данного кредита является крупной сделкой. Для кредитных организаций возможно предоставление кредита на синдицированной основе, когда банк – организатор синдиката привлекает денежные средства других банков с целью предоставления их заемщику либо заключается ряд взаимосвязанных договоров между одним заемщиком и несколькими банками, один из которых может выступать банком – организатором синдиката[2];
– срок пользования кредитными средствами соизмерим со сроком окупаемости инвестиционного проекта;
– источником погашения инвестиционного кредита, как правило, служит чистая прибыль от инвестиционного проекта, реже – от бизнеса заемщика в целом.
С учетом изложенного не будет являться инвестиционным банковским кредитом предоставление кредита, например, на покупку ценных бумаг (в том числе акций и облигаций предприятий) либо индивидуальное жилищное строительство, приобретение бытовой техники либо автотранспортного средства для личного пользования.
Инвестиционный банковский кредит имеет ряд существенных преимуществ, как то:
1) позволяет осуществлять стратегическое планирование деятельности, финансовых показателей и рисков заемщика;
2) привлечение долгосрочных ресурсов не снижает лимита сумм кредитования на пополнение оборотных средств, т.е. имеется возможность раздельного финансирования инвестиционных и текущих целей;
3) привлечение краткосрочных кредитов с расчетом на последующую пролонгацию или так называемую нерекредитовку имеет риск изменения условий предоставления последующих кредитов (их ухудшения для заемщика вплоть до отказа от дальнейшего финансирования) в течение реализации проекта, в то время как долгосрочное финансирование гарантирует заемщику неизменность условий (кроме влияния макроэкономических факторов);
4) снижение издержек по оформлению имущества в залог (особенно требующего регистрации) но долгосрочным кредитным договорам по сравнению с краткосрочными, при которых требуется оплата регистрации каждого обременения;
5) снижение организационных издержек и временны́х затрат на сбор документов для оформления и пролонгации краткосрочных кредитов;
6) отсутствие необходимости отвлечения из оборота денежных средств либо поиска источников покрытия краткосрочных (среднесрочных) разрывов (снижения) ликвидности на период оформления очередного кредита после погашения ранее полученного кредита.
Банки в большинстве своем предоставляют инвестиционные кредиты на следующих базовых условиях:
– кредиты предоставляются в рублях и иностранной валюте (при наличии у заемщика источников поступления иностранной валюты в объеме, достаточном для обслуживания и погашения ссудной задолженности);
– доля участия банка в инвестиционном проекте, как правило, не превышает 50–80% от общей его суммы;
– срок кредитования – от одного года до пяти лет;
– погашение процентов – ежемесячно (в исключительных случаях – ежеквартально);
– погашение основного долга – по графику, согласованному с заемщиком;
– обеспечение возврата кредита – как правило, залог, который должен быть достаточным для покрытия суммы кредита и процентов за один год и десять месяцев. В качестве обеспечения принимается залог ликвидных ценных бумаг, недвижимости, имущественных прав, оборудования, транспортных средств, товаров в обороте и другого имущества, а также поручительства субъектов РФ и муниципальных образований (в пределах установленных лимитов). Залогодателем может выступать как сам заемщик, так и третье лицо. Закладываемое имущество (кроме товаров в обороте) должно быть застраховало.
В каждом конкретном случае в зависимости от специфики инвестиционного проекта названные базовые условия могут быть изменены. Параметры возможных изменений запрашиваются заемщиком в заявке и согласуются с банком в процессе структурирования кредита. Под структурированием кредита в банковской практике понимается разработка общей схемы предоставления денежных средств для реализации инвестиционного проекта и согласование конкретных параметров кредитования.
В комплект услуг, оказываемых банком в рамках инвестиционного банковского кредита, могут включаться различные сопутствующие услуги: по структурированию кредита и разработке индивидуальных схем финансирования применительно к конкретным этапам реализации инвестиционного проекта; сотрудничество с кредитно-экспортными агентствами зарубежных стран; выдача необходимых гарантий и поручительств; консультационные услуги и юридическое сопровождение. Такая "комплексность" услуг, а также целевой характер и особенности предоставления данного кредита привели к тому, что в современной банковской практике зачастую используется термин "проектное (торговое, экспортное, структурное, инвестиционное) финансирование", а не "инвестиционный банковский кредит". Однако эти понятия соотносятся как род и вид: по сравнению с инвестиционным кредитом проектное финансирование обладает значительно более широким инструментарием и возможно в следующих формах:
– предоставление денежных средств (как правило, траншами) в рамках кредитных линий;
– подтвержденные первоклассными иностранными банками документарные аккредитивы (обычно "резервные", или "стэндбай", оформляемые в соответствии с требованиями Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов (публикация Международной торговой палаты № 600));
– лизинг;
- банковские гарантии (гарантии исполнения обязательств по контракту, возврата авансового платежа, оплаты акцизов на экспортируемые товары, тендерные, конкурсные, в пользу таможенных органов, контргарантии). В данном случае имеются в виду гарантии, урегулированные как ст. 368–379 ГК, так и Унифицированными правилами ICC для платежных гарантий (публикация Международной торговой палаты № 458), а также типовыми формами ICC для выдачи платежных гарантий (публикация Международной торговой палаты № 503);
– партнерско-инвестиционные проекты;
– целевые кредиты на оплату импортируемой или экспортной партии товара;
– привлечение финансирования первоклассных надежных зарубежных кредитных организаций.
В числе типовых условий договора предоставления инвестиционного банковского кредита – цель, сумма и срок выдачи кредита; процентная ставка по кредиту; порядок предоставления кредита; график платежей по кредиту (возврат основного долга и причитающихся процентов); возможность требовать досрочного возврата суммы кредита при невыполнении заемщиком условий договора, в том числе в случае нецелевого использования кредита; права, обязанности и ответственность сторон. Факультативные условия договора зависят от особенностей инвестиционного проекта и от личных договоренностей банка и заемщика.
Договоры заключаются, как правило, на срок до пяти лет (в зависимости от целей кредита, сроков реализации и окупаемости инвестиционного проекта). Возможно заключение генерального соглашения об открытии кредитной линии на более длительный срок (5–8 лет), на основании которого впоследствии заключаются отдельные кредитные договоры на финансирование каждого этапа реализации инвестиционного проекта с одновременным погашением как основного долга, так и процентов за пользование денежными средствами.
Процентная ставка определяется по каждому заемщику индивидуально, исходя из анализа его бизнеса, кредитоспособности и потребностей; но в целом является высокой (что связано с повышенным риском инвестиционного кредитования для кредитной организации, осуществляющей финансирование будущего проекта, создание и окупаемость которого можно оценить лишь с определенной степенью вероятности). При долгосрочном финансировании стороны зачастую оговаривают возможность изменения процентной ставки по кредиту в зависимости от действий заемщика либо наступления определенного события (например, изменение ставки рефинансирования Банка России). Уплата процентов по кредиту осуществляется в соответствии с п. 3.3 Положения ЦБ РФ от 26.06.1998 № 39-11.
Наиболее распространенным видом кредитов, предоставляемых физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями, являются потребительские кредиты.
Потребительское кредитование, или кредитование физических лиц в целях приобретения товаров (работ, услуг) для личных, семейных, бытовых и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, является одним из наиболее динамично развивающихся направлений банковского кредитования.
Потребительские кредиты можно разделить на две группы: целевые и нецелевые.
Нецелевые кредиты, или кредиты на неотложные нужды, характеризуются следующими признаками:
– минимальный пакет документов для их получения – как правило, решение об их предоставлении принимается при наличии заявления, паспорта и одного из дополнительных документов: а) водительского удостоверения; б) свидетельства о постановке физического лица на налоговый учет (требуется личное предъявление документов, с которых кредитный инспектор изготавливает копию); в) справки по форме 2-НДФЛ, утвержденной приказом ФНС России от 17.11.2010 № ММВ-7-3/611@;
– предоставление кредита осуществляется, как правило, путем выпуска банком классической кредитной карты;
– заемщику устанавливается небольшой кредитный лимит по карте, находящийся в пределах 30–50 тыс. руб. Некоторые банки декларируют более высокие кредитные лимиты, но они могут быть предоставлены заемщикам, подтвердившим свой высокий (более 2 тыс. долл, в месяц) доход;
– срок кредитования нс превышает 6–12 месяцев;
– устанавливается льготный период (1–2 месяца), в пределах которого кредит может быть погашен без взимания процентов. Как правило, проценты за указанный льготный период уплачиваются заемщиком не прямо, а косвенно, путем внесения ежегодно суммы за обслуживание карты;
– отсутствие обеспечения по кредиту;
– сумма кредита может расходоваться заемщиком на любые цели по своему усмотрению.
Целевые потребительские кредиты предоставляются на конкретные, заранее оговоренные цели. В названной группе можно выделить следующие наиболее распространенные кредиты:
1) кредит на приобретение товаров – предоставляется на приобретение бытовой техники и электроники. В подавляющем большинстве кредит выдается в торгующей организации, где находится кредитный инспектор банка. Поскольку сумма кредита небольшая (определяется ценой товара), по таким кредитам обеспечения не требуется;
2) автокредиты – выдаются для приобретения физическим лицом автомобиля в собственность. Обязательными условиями являются залог автомобиля и его страхование по "КАСКО" (угон + ущерб) в пользу банка. Разновидностью автокредита является кредит по программе buy-back ("обратный выкуп"), по условиям которой заемщик погашает в течение одного-двух лет лишь проценты по кредиту и небольшую часть основного долга, а на последний платеж приходится 40–50% цены автомобиля. При наступлении срока последнего платежа заемщик может либо полностью погасить параллельно накапливаемую сумму основного долга, либо требовать от автосалона обратного выкупа авто с тем, чтобы из полученных денег погасить основной долг и взять кредит на новый автомобиль;
3) ипотечные кредиты – выдаются для покупки недвижимости (квартиры, загородного жилого дома, дачи, гаража). Обязательным является ипотека (залог) приобретаемой недвижимости в пользу банка;
4) образовательные кредиты – предоставляются для оплаты обучения в высших и средних специальных учебных заведениях. Минимальный возраст заемщика – 14 лет; до окончания обучения устанавливается мораторий на погашение кредита – т.е. сумму долга и причитающиеся банку проценты заемщик начинает возвращать только когда получит диплом и устроится на работу. Этим объясняется достаточно длительный максимальный срок кредита – до 11 лет, с учетом обучения в вузе в течение 5–6 лет, к которым применяется мораторий, и пятилетнего срока погашения кредита;
5) туристические кредиты – относительно новый вид целевого потребительского кредитования, при котором денежные средства предоставляются для оплаты туристической путевки. Сумма кредита определяется стоимостью путевки за вычетом первоначального взноса; срок погашения кредита, как правило, от 6 до 12 месяцев. Пока что такие кредиты не пользуются большим спросом, поскольку соизмеримую сумму (до 2 тыс. долл. США, а в некоторых случаях и больше) под соизмеримый процент и на аналогичный срок можно получить по кредитной карте и потратить ее не только на оплату путевки, но и на личные расходы на отдыхе;
6) "кредит на ремонт" – предоставляется для оплаты косметического или капитального ремонта квартиры либо загородного дома. Обязательным является наличие договора с подрядной организацией и предоставление сметы на ремонт. С учетом того, что стоимость ремонта может доходить до 30–40% от первоначальной цены помещения, кредит предоставляется, как правило, под залог ремонтируемой недвижимости либо под поручительство двух-трех лиц с подтвержденным уровнем дохода. В целях контроля за использованием кредита со стороны банка он может предоставляться по частям, и для получения каждого последующего транша необходимо подтвердить банку (счетами и актами выполненных работ) завершение текущего этапа ремонта;
7) "кредит на лечение" – предоставляется для оплаты стационарного лечения либо проведения косметических операций. Срок кредита – до трех лет. Обязательным является наличие договора на оказание медицинских услуг и счета на оплату лечения. Первоначальный взнос потребителя может составлять 5–20% и более от цены лечения.
Применительно к целевым кредитам необходимо иметь в виду, что если банк выявит случаи их нецелевого использования, то он вправе будет требовать от заемщика досрочного возврата суммы кредита и уплаты причитающихся процентов (п. 2 ст. 814 ГК). Иные правовые последствия могут быть установлены в договоре (например, уплата штрафных процентов).
В зависимости от срока, в течение которого банк рассматривает кредитную заявку и принимает решение о выдаче кредита, потребительские кредиты делятся на экспресс-кредиты и классические кредиты.
Экспресс-кредиты характеризуются следующими признаками:
¾ предоставляются при предъявлении двух документов – паспорта и либо заграничного паспорта, либо водительского удостоверения, либо свидетельства о постановке физического лица на налоговый учет (требуется личное предъявление документов, с которых кредитный инспектор изготавливает копии);
¾ сокращенные сроки рассмотрения пакета документов – от 30 минут до 2 часов;
¾ как правило, процентная ставка но экспресс-кредитам на 5–7 процентных пунктов выше, чем по классическим потребительским кредитам.
Классические потребительские кредиты характеризуются более обширным пакетом документов, сроком его рассмотрения – от 2–3 до 5–7 дней и более низкой процентной ставкой по сравнению с экспресс-кредитами.
В научной литературе иногда встречаются попытки квалификации кредитного договора как публичного. Например, по мнению Η. Н. Захаровой, "если банк или иная кредитная организация путем рекламы или иными предложениями, адресованными неопределенному кругу лиц, приглашают заключить кредитный договор, то речь может идти о заключении публичного договора, поскольку содержащее все существенные условия договора предложение, из которого усматривается воля лица, делающего предложение, заключить договор на указанных в предложении условиях с любым, кто отзовется, признается публичной офертой, которая служит основанием для заключения публичного договора. Отказ банка или иной кредитной организации от заключения публичного договора при наличии возможности предоставить потребителю кредит не допускается".
Представляется, что приведенная точка зрения расходится с нормами самого ГК, который цитирует автор. В соответствии с п. 1 ст. 426 ГК публичным договором признается договор, заключенный коммерческой организацией и устанавливающий ее обязанности по продаже товаров, выполнению работ или оказанию услуг, которые такая организация по характеру своей деятельности должна осуществлять в отношении каждого, кто к ней обратится. Следовательно, для того чтобы тот или иной договор был признан публичным, необходимо либо прямое указание на это в ГК, либо сама коммерческая организация должна явно и недвусмысленно установить, что тот или иной договор она заключит с каждым, кто к ней обратится. Применительно к банковскому кредитованию ни первое, ни второе не установлено. Кроме того, как справедливо отмечено В. В. Витрянским, ситуация, когда определенный участник имущественного оборота прибегает к публичной оферте, вовсе не свидетельствует о том, что в данном случае речь идет о заключении публичного договора. По указанным причинам договор банковского кредитования нельзя признать публичным. Следовательно, банк нельзя принудить к заключению кредитного договора.
Однако и из этого факта следуют определенные преимущества для заемщика. Поскольку договор кредита не является публичным, все условия кредитования, в том числе и процентная ставка, оговариваются индивидуально. В этой связи некоторые банки предоставляют постоянным заемщикам, которые своевременно погашали ранее полученные кредиты в этом банке, новые кредиты по более низкой ставке либо увеличивают кредитные лимиты по нецелевым кредитам.
Более того, в этом виде договора, как нив каком другом, проявляется сугубо доверительный характер отношений сторон. Банк никогда не выдаст кредит, если не будет уверен в том, что заемщик сможет его своевременно вернуть и уплатить проценты. Если банк по имеющимся в его распоряжении документам не может однозначно сформировать свое мнение о кредитоспособности заемщика, он имеет право запросить дополнительные документы, представление которых первоначально не было обусловлено (например, попросить подтвердить справку о заработной плате с места работы, представленную в произвольной форме, справкой по форме 2-НДФЛ). В случае отказа в удовлетворении кредитной заявки банк не должен приводить мотивы этого.
Рекламу банком своих кредитных продуктов нельзя признать публичной офертой в силу того, что в ней, во-первых, не определены все существенные условия договора (как правило, указываются рамочные параметры, в пределах которых банк рассматривает кредитные заявки – максимальная сумма и срок кредита), а во-вторых, не усматривается воля банка выдать кредит каждому, кто к нему обратится. Скорее наоборот – банк приглашает всех желающих обращаться к нему с кредитными заявками, по результатам рассмотрения которых он примет решение выдавать кредит или нет. Поэтому рекламу кредитного продукта следует рассматривать как приглашение делать оферты, если иное в ней прямо не указано (и. 1 ст. 437 ГК).
В соответствии с ч. 3 ст. 28 Федерального закона от 13.03.2006 № 38-Φ3 "О рекламе", если реклама услуг, связанных с предоставлением кредита, пользованием им и погашением кредита, содержит хотя бы одно условие, влияющее на его стоимость, такая реклама должна содержать все остальные условия, определяющие фактическую стоимость кредита для заемщика и влияющие на нее (срок кредита, размер первоначального взноса и проч.). При этом арбитражная практика исходит из того, что если иные существенные условия кредита напечатаны мелким шрифтом, лишающим потребителей рекламы возможности воспринять полный текст рекламы, делая доступным только основной текст, то в таком случае информация о существенных условиях предоставления кредита, указанная в рекламе мелким шрифтом, признается отсутствующей, а реклама – нарушающей ч. 3 ст. 28 Закона (постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 25.12.2008 № Ф08-7832/2008 по делу № А63-3370/2008-С6)[5].
Определенные особенности характерны для межбанковских кредитов, к которым в первую очередь относятся предоставляемые Банком России кредитным организациям, т.е. банкам, РНКО, НДКО, кредиты под обеспечение залогом (блокировкой) ценных бумаг.
Порядок предоставления Банком России подобных кредитов установлен Положением о порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг, утвержденным ЦБ РФ 04.08.2003 № 236-П.
К числу основных кредитов Банка России, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг, относятся:
1. Внутридневной кредит – предоставляется при осуществлении платежа с основного счета банка сверх остатка денежных средств на данном основном счете банка в течение дня работы подразделения расчетной сети Банка России/ уполномоченной PHKO[6] (в период времени приема и обработки расчетных документов, предъявленных к банковским счетам клиентов Банка России/уполномоченной PHКО).
Использование данного кредита в качестве инструмента поддержания текущей ликвидности "позволяет обеспечить потребность банков в подкреплении денежной наличностью для обеспечения бесперебойного кассового обслуживания корпоративной и частной клиентуры в начале операционного дня. Кроме того, за счет достаточного размера действующего лимита отдельные кредитные организации могут осуществлять значительные расчетные операции в первой половине операционного дня при отсутствии ресурсов на корреспондентском субсчете, тем самым сокращая реальное время обработки и проведения клиентских документов, что приводит к более равномерному исполнению поручений клиентов в течение операционного дня"[7]. Внутридневные кредиты предоставляются при предъявлении в течение дня работы подразделения расчетной сети Банка России/уполномоченной PHКО расчетных документов к основному счету банка в сумме, превышающей остаток денежных средств по этому счету.
2. Кредит овернайт – предоставляется банку в конце дня работы подразделения расчетной сети Банка России/ уполномоченной PHКО в сумме не погашенного банком внутридневного кредита сроком на один рабочий день.
Величина данного кредита рассчитывается кредитной организацией исходя из анализа среднедневных оборотов по корреспондентскому счету, а также соотношения прихода и расхода платежей в течение операционного дня.
Кредиты овернайт предоставляются при наличии в конце дня непогашенного внутридневного кредита Банка России. При этом представление в Банк России заявления банка на получение внутридневного кредита и кредита овернайт не требуется.
Предоставление внутридневных кредитов и кредитов овернайт банкам допускается в пределах лимитов, рассчитываемых и устанавливаемых Банком России ежедневно по каждому банку (по каждому основному счету банка). Лимит внутридневного кредита и кредита овернайт рассчитывается как наименьшая из следующих величин: размера лимита кредитования по внутридневному кредиту и кредиту овернайт банка (по соответствующему основному счету) и максимально возможной величины кредита овернайт (с учетом начисляемых процентов по кредиту овернайт), рассчитанной исходя из рыночной стоимости ценных бумаг (учитываемых в разделе "Блокировано Банком России" счета депо банка, соответствующих требованиям п. 3.7 Положения ЦБ РФ от 04.08.2003 № 236-П, и не являющихся обеспечением заявок банка на участие в ломбардном кредитном аукционе, а также заявлений банка на получение ломбардного кредита), скорректированной на соответствующий поправочный коэффициент Банка России.
Величина задолженности по внутридневному кредиту, выданному по основному счету банка, в любой момент времени, а также предоставляемый на основной счет банка кредит овернайт не должны превышать установленный банку Банком России по данному основному счету лимит внутридневного кредита и кредита овернайт.
3. Ломбардный кредит – предоставляется банку по его заявлению на получение ломбардного кредита по фиксированной процентной ставке или заявке на участие в ломбардном кредитном аукционе на сроки, устанавливаемые Банком России и публикуемые в "Вестнике Банка России". Данные кредиты предоставляются уполномоченным учреждением (подразделением) Банка России на основании следующих документов:
– заключенного генерального кредитного договора, предусматривающего предоставление банку ломбардных кредитов;
– заявления на получение ломбардного кредита по фиксированной процентной ставке или удовлетворенной/частично удовлетворенной заявке на участие в ломбардном кредитном аукционе.
Ломбардные кредиты Банка России предоставляются следующими способами:
1) по заявлениям банков на получение ломбардного кредита – ломбардный кредит предоставляется в любой рабочий день по фиксированной процентной ставке, установленной Банком России;
2) по результатам проведенного ломбардного кредитного аукциона – ломбардные кредиты предоставляются после проведения Банком России аукциона по процентной ставке, определяемой по итогам аукциона и публикуемой в официальном сообщении об итогах проведения аукциона.
Ломбардные кредитные аукционы проводятся Банком России как процентные конкурсы заявок банков. Основанием для проведения аукциона является официальное сообщение Банка России, в котором устанавливаются: способ проведения аукциона; срок, на который предоставляется кредит; размер максимальной доли неконкурентных заявок на участие в ломбардном кредитном аукционе (в процентах от общего объема заявок, поданных банком) и, при необходимости, другие условия проведения аукциона. Официальное сообщение публикуется в "Вестнике Банка России" и в других средствах массовой информации.
Банк России вправе устанавливать ограничения по количеству принимаемых к аукциону заявок одного банка. Установленные Банком России ограничения также указываются в официальном сообщении Банка России.
Правовой режим межбанковских кредитов Банка России характеризуется следующими особенностями:
1) для целей кредитования банк-заемщик заключает с Банком России генеральный кредитный договор на предоставление кредитов Банка России, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг (типовая форма договора на предоставление кредитов Банка России установлена письмом ЦБ РФ от 25.08.2006 № 113-Т "О заключении договоров на предоставление кредитов Банка России"), При его заключении банк самостоятельно выбирает, какими видами кредитов Банка России он будет пользоваться.
Заключение кредитного договора на получение внутридневного кредита одновременно требует заключения генерального кредитного договора на предоставление кредита овернайт, и наоборот – заключение генерального кредитного договора на получение кредита овернайт требует заключения генерального кредитного договора на получение внутридневного кредита;
2) кредиты Банка России предоставляются банкам в валюте РФ в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы на условиях обеспеченности, срочности, возвратности и платности;
3) обеспечением кредитов Банка России является залог (блокировка) цепных бумаг, включенных в Ломбардный список – перечень ценных бумаг, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России, периодически публикуемый в "Вестнике Банка России" (см. указание ЦБ РФ от 27.11.2008 № 2134-У "О перечне ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России");
4) возврат банками-заемщиками кредитов Банка России и уплата процентов но ним производятся в сроки, установленные заключенными между Банком России и банками генеральными кредитными договорами;
5) кредиты предоставляются от имени Банка России уполномоченными учреждениями (подразделениями) ЦБ РФ в порядке, установленном нормативными актами и заключенными между Банком России и банками генеральными кредитными договорами;
6) кредиты Банка России предоставляются на банковские счета банков, открытые на основании договоров банковского счета в подразделениях расчетной сети Банка России/в уполномоченных РПКО;
7) при наличии достаточного обеспечения и соблюдении условий, установленных Положением, утвержденным ЦБ РФ 04.08.2003 № 236-П, банк может получить несколько кредитов Банка России, в том числе в течение одного рабочего дня;
8) банк – потенциальный заемщик должен предоставить Банку России право на списание с его банковских счетов денежных средств в объеме требований Банка России но предоставленным кредитам без своего распоряжения на основании инкассового поручения уполномоченного учреждения Банка России;
9) банк – потенциальный заемщик должен иметь счет депо в депозитарии, выдать Банку России доверенность[8], а также заключить дополнительное соглашение к депозитарному договору с депозитарием об открытии разделов "Блокировано Банком России" на своем счете депо; о праве Банка России открывать и присваивать номера следующим разделам на счете депо банка: "Блокировано в залоге иод ломбардные кредиты Банка России" и "Блокировано для торгов по реализации ценных бумаг, заложенных под ломбардные кредиты Банка России" (для получения банком ломбардных кредитов); "Блокировано в залоге под кредиты овернайт Банка России" и "Блокировано для торгов по реализации ценных бумаг, заложенных по кредитам овернайт Банка России" (для получения банком внутридневных кредитов и кредитов овернайт); о назначении Банка России оператором вышеуказанных разделов счета депо банка; а также о праве Банка России закрывать вышеуказанные разделы счета депо банка;
10) банк – потенциальный заемщик должен отвечать следующим критериям:
– быть отнесенным к 1 или 2 классификационным группам в соответствии с указаниями ЦБ РФ от 30.04.2008 № 2005-У (для банков) или от 31.03.2000 № 766-У (для небанковских кредитных организаций);
– не иметь недовзноса в обязательные резервы, неуплаченных штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов, непредставленного расчета размера обязательных резервов;
– не иметь просроченных денежных обязательств перед Банком России, в том числе по кредитам Банка России и процентам по ним;
11) при неисполнении (ненадлежащем исполнении) банком обязательств по погашению кредита Банка России и уплате процентов по нему в установленный срок отсрочка платежа не производится, и Банк России начинает процедуру реализации находящихся в залоге ценных бумаг. Одновременно Банк России вправе производить списание денежных средств в объеме требований Банка России по кредиту с банковских счетов банка без распоряжения банка на основании инкассового поручения уполномоченного учреждения Банка России.
Действующее законодательство допускает возможность предоставления кредитным организациям кредитов Банком России под обеспечение активами и поручительством на основании Положения о порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами, утвержденного ЦБ РФ 12.11.2007 № 312-П. Указанные кредиты предоставляются банкам-резидентам в валюте РФ в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы, на условиях обеспеченности, платности, срочности и возвратности..
Порядок предоставления данных кредитов во многом аналогичен порядку, установленному для кредитов Банка России, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг. В частности, банк – потенциальный заемщик должен соответствовать тем же критериям, что и банк – заемщик по кредиту, обеспеченному залогом (блокировкой) ценных бумаг.
В рамках кредитования, обеспеченного активами и поручительствами, Банк России предоставляет банкам следующие виды кредитов:
– внутридневные – при осуществлении платежа с банковских счетов (корреспондентских счетов, корреспондентских субсчетов) банков сверх остатка денежных средств на них;
– овернайт – в сумме не погашенных банками на конец операционного дня внутридневных кредитов;
– иные кредиты.
Обеспечением возвратности подобного кредита, как правило, являются активы – векселя и (или) права требования по кредитным договорам, соответствующие определенным критериям, а также выпуски облигаций, перечень которых установлен Советом директоров Банка России.
Предоставляемые в обеспечение рассматриваемого кредита активы должны соответствовать определенным параметрам:
1) требованиям, установленным по каждому виду актива Положением ЦБ РФ от 12.11.2007 № 312-П;
2) стоимость активов, умноженная на определенные Банком России поправочные коэффициенты в течение всего срока пользования банком кредитом ЦБ РФ, должна быть больше или равна сумме подлежащего предоставлению (или оставшегося к погашению) кредита Банка России и процентов по нему за предполагаемый (или оставшийся) срок пользования данным кредитом.
Банк России обладает правом отбора активов, в отношении которых будут заключаться договоры залога в обеспечение исполнения обязательств банка по кредитному договору.
В случае если обязательства банка-заемщика перед Банком России обеспечиваются поручительством одного или нескольких банков, банки-поручители также должны соответствовать определенным критериям:
¾ также, как и банк-заемщик, быть отнесенным к 1 или 2 классификационным группам; нс иметь просроченных денежных обязательств перед Банком России, в том числе по кредитам Банка России и процентам по ним; а также не иметь недовзноса в обязательные резервы, неуплаченных штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов, непредставленного расчета размера обязательных резервов;
¾ банк-поручитель должен предоставить Банку России право на списание денежных средств в сумме обязательств по заключенным с Банком России договорам поручительства с его корреспондентского счета (субсчета), открытого в ЦБ РФ, на основании инкассовых поручений без распоряжения банка – владельца счета;
¾ обладать рейтингом, присвоенным рейтинговым агентством, не ниже установленного Банком России[11];
¾ заключить с Банком России соглашение об обеспечении кредитов Банка России поручительством.
Контроль за выполнением условий обеспеченности кредитов Банка России (кроме внутридневных кредитов и кредитов овернайт) осуществляется Банком России при принятии решения о предоставлении кредита Банка России, при предоставлении кредита Банка России, а также в течение срока использования банком кредита Банка России.
Контроль за выполнением условий обеспеченности внутридневных кредитов осуществляется при расчете лимита внутридневного кредита и кредита овернайт. Указанный контроль осуществляется с применением документально подтвержденной актуальной информации о соответствии активов установленным ЦБ РФ критериям, их стоимости и величине поправочных коэффициентов, имеющейся в подразделении Банка России, осуществляющем данный контроль.
Процентные ставки по кредитам Банка России, сроки, на которые они предоставляются, размер и порядок взыскания платы за пользование внутридневными кредитами и иные условия проведения кредитных операций устанавливаются Банком России и публикуются в "Вестнике Банка России".
Общие условия проведения кредитных операций определяются генеральными кредитными договорами на предоставление кредитов Банка России, обеспеченных активами или поручительствами, заключаемыми между Банком России и банками. Условия каждой кредитной операции (кроме предоставления внутридневного кредита), включая ее обеспечительную (залоговую) составляющую, фиксируются в извещении о предоставлении кредита Банка России, направляемом Банком России банкам-заемщикам.
Указанные кредиты предоставляются на банковские счета (корреспондентские счета, корреспондентские субсчета) банков, открытые в Банке России или расчетных небанковских кредитных организациях, заключивших с Банком России договор о взаимодействии при осуществлении данных операций (уполномоченные PHКО).
Возврат банками-заемщиками кредитов Банка России производится в сроки, указанные в извещениях. Проценты по кредитам Банка России уплачиваются в порядке, предусмотренном генеральным кредитным договором.
При неисполнении (ненадлежащем исполнении) банком-заемщиком обязательств по возврату суммы основного долга по кредиту Банка России и (или) уплате процентов по нему территориальное учреждение Банка России или уполномоченное подразделение Банка России не позднее первого рабочего дня, следующего за днем исполнения кредитных обязательств, начинает осуществлять следующие действия:
а) начинает процедуру реализации во внесудебном порядке активов, являющихся предметом залога по кредитным договорам;
б) начинает процедуру списания денежных средств со счетов банка-заемщика, открытых в расчетных подразделениях Банка России без распоряжения банка – владельца счета.
Если в результате указанных выше действий подлежащие удовлетворению требования Банка России полностью удовлетворены, Банк России не позднее рабочего дня, следующего за днем полного погашения требований Банка России:
– прекращает осуществление действий, направленных на погашение обязательств банка по кредиту Банка России, включая обращение взыскания на обеспечение;
– перечисляет платежным поручением излишне поступившие в погашение требований Банка России суммы денежных средств, а также проценты, начисленные по указанным суммам в порядке, предусмотренном договором на предоставление кредита Банка России на корреспондентский счет (корреспондентские субсчета) банка-заемщика;
– направляет банку-заемщику уведомление о полном удовлетворении требований Банка России по договору на предоставление кредита Банка России и о составе реализованных активов, находившихся в залоге по кредиту Банка России.
Кроме вышеупомянутых, Банк России выдает кредитным организациям и иные виды кредитов под различные виды обеспечения (например, кредиты, обеспеченные золотом.
Вопросы
1. Денежно-кредитная политика – инструменты.
2. Денежно-кредитной политикой банка называется (продолжить).
3. Кредитной политикой банка устанавливаются (продолжить).
4. Структура кредитной политики.
5. Понятие, принципы и виды банковского кредитования.
6. Основные принципы банковского кредитования.
7. Виды кредитов.
8. Виды потребительских кредитов.
Литература:
1. Бондарева Н.А., под ред., Андреева М.Ю., Плясова С.В., Труфанова С.А., Созаева Д.А. Финансы, налоги и налогообложение: учебник // Москва : Кнорус, 2021.
2. Бондарева Н.А. Финансы, налоги и налогообложение: учебник // Москва : МФПУ "Синергия" , 2018.
3. Андреева М.Ю. Финансы, налоги и налогообложение // Москва : Кнорус, 2021.
4. Исакова, Н.Ю. Финансы и финансовая система государства : учебное пособие / Н.Ю. Исакова, Ю.А. Долгих, А.Г. Лачихина ; под общ. ред. канд. экон. наук, доц. Н.Ю. Исаковой ; Мин-во науки и высшего образования РФ. — 2-е изд., перераб. и доп.— Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2019.
5. Инструменты и структура денежно-кредитной политики. Bankiros: [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://bankiros.ru/wiki/term/denezno-kreditnaa-politika' >https://bankiros.ru/wiki/term/denezno-kreditnaa-politika</a>