План 1. Современное представление о сущности банка.
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ, НАУКИ, МОЛОДЕЖИ И СПОРТА УКРАИНЫ
ГОСУДАРСТВЕННОЕ ВЫСШЕЕ УЧЕБНОЕ ЗАВЕДЕНИЕ
"ДОНЕЦКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ"
УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ ИНСТИТУТ
"ВЫСШАЯ ШКОЛА ЭКОНОМИКИ И МЕНЕДЖМЕНТА"
Кафедра финансов и банковского дела
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
по курсу " Банковские системы "
Выполнил: студент 4 курса группы ФПР-10 Чекалин Виталий
Проверила: Луппол Е. М.
Донецк 2013
План
1. Современное представление о сущности банка.
2. Требования к деятельности банка.
3. Структура и особенности банковской системы России.
Список литературы.
1. СОВРЕМЕННЫЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ О СУЩНОСТИ БАНКА
При выяснении того, в чем состоит сущность банка, важно придерживаться ряда методологических требований.
1. Сущность трудно понять, рассматривая только те операции, которые выполняет отдельный банк для того или иного клиента. Банк в какой-то момент может не выполнять некоторые банковские операции, клиент имеет право пользоваться ограниченным количеством услуг, однако от этого банк не перестает быть банком. Целесообразно рассматривать его сущность на макроуровне, по отношению к экономике в целом, включая все многообразие реальной деятельности.
2. Сущность банка едина, независимо от его типа. Сказанное не означает, что банки одинаковы; каждый из них имеет свои особенности, отражающие многообразие банков.
3. Сущность банка требует вскрытия особенностей, специфических черт, отличающих его от других экономических институтов. Банк — предприятие, производящее особый продукт.
Характеристика банка как предприятия требует уточнения с позиции сложившихся представлений о его сущности. Банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит товар особого рода в виде денег, платежных средств. Помимо данного продукта банки предоставляют услуги, преимущественно денежного характера. Основной продукт банка в сфере услуг — кредит. Банковский кредит предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал: заемные денежные средства должны совершить кругооборот в хозяйстве-заемщика и возвратиться к исходной точке с приращением в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости.
Банк работает в основном на чужих деньгах, аккумулируемых на началах возвратности, а предприятие осуществляет свою деятельность преимущественно на собственных ресурсах.
Банк выпускает ценные бумаги, совершает операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов. В банке работают преимущественно служащие, а не рабочие.
Банк — торговое, посредническое, а не промышленное предприятие. Он «покупает» и «продает» ресурсы, функционирует в сфере перераспределения, содействует обмену товарами, имеет своих «продавцов», хранилища, особый «товарный запас», его деятельность во многом зависит от оборачиваемости.
На этом сходство между банком и сферой торговли заканчивается. Фундаментальное отличие банка от торгового предприятия заключено в основе банка — кредитном деле, потребовавшем особой организации. При всей условности понятие банка как предприятия может существовать, так как характеризует производительный характер его деятельности. Деятельность банка носит не только коммерческий, но и общественный характер. Более всего его сущности соответствует термин «институт». Получение прибыли банком не является специфической целью, делающей его предприятием особого рода. Банк отличает от других предприятий то, что он создает особый продукт— платежные средства. Прибыль, к которой стремится банк, не определяет всю его коммерческую деятельность. Согласно современной теории предприятия большее значение для банка имеют его конкурентная позиция на рынке, репутация стабильно развивающегося экономического субъекта.
4. Сущность банка требует раскрытия его структуры (ее не следует путать со структурой аппарата управления банком). Структура банка — такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию (институту). С этой точки зрения банк включает четыре обязательных блока.
Первый блок — банковский капитал как специфический капитал, освободившийся от промышленного и торгового капитала, существующий преимущественно в заемной форме и находящийся в движении.
Второй блок — банковская деятельность, отличающаяся от деятельности других предприятий и институтов характером продукта, ставшая главным занятием банка.
Третий блок — группа людей, имеющих специальные знания в области банковского дела и управления банком.
Четвертый блок — производственный (техника, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутренняя и внешняя информация, определенные виды производственных материалов).
Вывод: исходя из сущности банка его можно определить как денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах.
2. ТРЕБОВАНИЯ К ДЕЯТЕЛЬНСОТИ БАНКА
Виды деятельности банк.
Банк имеет право предоставлять банковские и другие финансовые услуги (кроме услуг в сфере страхования), а также осуществлять другую деятельность, указанную в статье.
Банк имеет право осуществлять банковскую деятельность на основании банковской лицензии путем предоставления банковских услуг. К банковским услугам относятся: привлечение во вклады (депозиты) средств и банковских металлов от неограниченного круга юридических и физических лиц; открытие и ведение текущих (корреспондентских) счетов клиентов, в том числе в банковских металлах; размещение привлеченных во вклады (депозиты), в том числе на текущие счета, средств и банковских металлов от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск.
Банковские услуги разрешается предоставлять исключительно банку. Банк имеет право предоставлять своим клиентам (кроме банков) финансовые услуги, в том числе путем заключения с юридическими лицами (коммерческими агентами) агентских договоров. Перечень финансовых услуг, банк имеет право предоставлять своим клиентам (кроме банков) путем заключения агентских договоров, устанавливается Национальным банком Украины. Банк обязан сообщить Национальному банку Украины о заключенных им агентских договорах. Национальный банк ведет реестр коммерческих агентов банков и устанавливает требования к ним. Банк имеет право заключать агентский договор с юридическим лицом, которое соответствует установленным Национальным банком Украины требованиям. (Часть шестая статьи 47 исключен на основании Закона N 3394-VI от 19.05.2011). (Часть седьмая статьи 47 исключен на основании Закона N 3394-VI от 19.05.2011).
Банк, помимо предоставления финансовых услуг, имеет право осуществлять также деятельность относительно:
— инвестиций;
— выпуска собственных ценных бумаг;
— выпуска, распространения и проведения лотерей;
— хранения ценностей или предоставления в имущественный наем (аренду) индивидуального банковского сейфа;
— инкассации средств и перевозки валютных ценностей;
— ведение реестров владельцев именных ценных бумаг (кроме собственных акций);
— оказание консультационных и информационных услуг по банковским и другим финансовым услугам.
Банк осуществляет деятельность, предоставляет банковские и другие финансовые услуги в национальной валюте, а при наличии соответствующей лицензии Национального банка Украины - в иностранной валюте.
Банк имеет право совершать любые сделки, необходимые для предоставления им банковских и других финансовых услуг и осуществления иной деятельности.
Банк имеет право начать новый вид деятельности или предоставление нового вида финансовых услуг (кроме банковских) при условии выполнение установленных Национальным банком Украины требований этого вида деятельности или услуги.
Банк не позднее чем за месяц до начала нового вида деятельности или предоставление нового вида финансовых услуг (кроме банковских) обязан уведомить об этом Национальный банк Украины согласно требованиями и в порядке, установленным Национальным банком Украины.
Национальный банк Украины с целью защиты прав вкладчиков и других кредиторов вправе устанавливать дополнительные требования, включая требования по повышению уровня регулятивного капитала банка или других экономических нормативов, относительно определенного вида деятельности и предоставление финансовых услуг, которые имеет право осуществлять банк.
Банк самостоятельно устанавливает процентные ставки и комиссионное вознаграждение за оказанные услуги.
Ограничения по деятельности банков.
Банкам запрещается деятельность в сфере материального производства, торговли (за исключением реализации памятных, юбилейных и инвестиционных монет) и страхования, кроме выполнения функций страхового посредника. Специализированным банкам (за исключением сберегательного) запрещается привлекать вклады (депозиты) от физических лиц в объемах, превышающих 5 процентов капитала банка.
Банк может иметь в собственности недвижимое имущество общей стоимостью не более 25 процентов капитала банка. Это ограничение не распространяется на:
— помещение, которое обеспечивает технологическое осуществление банковских функций;
— имущество, перешедшее банку в собственность на основании реализации прав залогодержателя в соответствии с условиями договора залога;
— имущество, приобретенное банком с целью предотвращения убытков, при условии, что такое имущество должно быть отчуждено банком в течение одного года с момента приобретения права собственности на него.
Кредитные операции.
Как кредитные в настоящей статье рассматриваются операции, указанные в пункте 3 части третьей статьи 47 настоящего Закона, а также:
— осуществление операций на рынке ценных бумаг от своего имени;
— предоставление гарантий и поручительств и других обязательств от третьих лиц, которые предусматривают их выполнение в денежной форме;
— приобретение права требования на выполнение обязательств в денежной форме за поставленные товары или предоставленные услуги, принимая на себя риск выполнения таких требований и прием платежей (факторинг);
— лизинг.
Для проведения совместного финансирования банки могут заключать соглашения о консорциумном кредитовании. В рамках такого соглашения банки-участники устанавливают условия предоставления кредита и назначают банк, ответственный за выполнение соглашения. Банки-участники несут риск по предоставленному кредиту пропорционально внесенным в консорциум средствам.
Банк обязан иметь структурное подразделение, функциями которого является предоставление кредитов и управление операциями, связанными с кредитованием.
Банкам запрещается прямо или косвенно предоставлять кредиты для приобретения собственных ценных бумаг. Использование ценных бумаг собственной эмиссии для обеспечения кредитов возможно с разрешения Национального банка Украины.
Банк обязан при предоставлении кредитов соблюдать основные принципы кредитования, в том числе проверять кредитоспособность заемщиков и наличие обеспечения кредитов, соблюдать установленные Национальным банком Украины требования по концентрации рисков.
Банк не может предоставлять кредиты под процент, ставка которого ниже процентной ставки по кредитам, которые берет сам банк, и процентной ставки, которая выплачивается им по депозитам. Исключение можно делать лишь в случае, если при осуществлении такой операции банк не будет иметь убытков. (Часть шестая статьи 49 исключена на основании Закона N 3024-VI от 15.02.2011).
Банк имеет право выдавать бланковые кредиты при условии соблюдения экономических нормативов. Предоставление беспроцентных кредитов запрещается, за исключением предусмотренных законом случаев. При несвоевременном погашении кредита или процентов за его пользование банк имеет право издавать приказ о принудительной оплате долгового обязательства, если это предусмотрено соглашением.
Прямые инвестиции банков
Банки осуществляют прямые инвестиции и операции с ценными бумагами в соответствии с законодательством Украины о ценных бумагах, инвестиционной деятельности и согласно нормативно-правовым актам Национального банка Украины.
Банк имеет право осуществить инвестицию только на основании письменного разрешения Национального банка Украины, который предоставляется в порядке, установленном Национальным банком Украины. Банк, регулятивный капитал которого полностью соответствует требованиям для осуществления инвестиций, установленным нормативно-правовыми актами Национального банка Украины, имеет право осуществить инвестицию без письменного разрешения, в случае если:
— инвестиции в финансовое учреждение составляет в совокупности не более 1 процента уставного капитала банка;
— инвестиция осуществляется в уставной капитал бюро кредитных историй, имеющей лицензию специально уполномоченного органа исполнительной власти в сфере регулирования рынков финансовых услуг.
Порядок информирования об осуществлении инвестиции, указанной в части третьей настоящей статьи, устанавливает Национальный банк Украины. Банку запрещается инвестировать средства в юридическое лицо, уставом которого предусмотрена полная ответственность ее владельцев. Прямое и / или косвенное участие банка в уставном капитале любого юридического лица не должна превышать 15 процентов уставного капитала банка. Совокупные инвестиции банка не должны превышать 60 процентов размера уставного капитала банка. Требования части шестой этой статьи не применяются в случае, если:
— акции и другие ценные бумаги, приобретенные банком в связи с реализацией права залогодержателя и банк не удерживает их более одного года;
— инвестиция осуществляется в уставной капитал банка - участника банковской группы;
— ценные бумаги приобретенные банком по договору об андеррайтинге и находятся в собственности банка не более одного года;
— акции и другие ценные бумаги приобретены банком за счет и от имени своих клиентов.
Требования второй и шестой частей настоящей статьи не распространяются на деятельность инвестиционных банков.
Расчетные банковские операции
Для осуществления банковской деятельности банки открывают и ведут корреспондентские счета в Национальном банке Украины и других банках в Украине и за ее пределами, банковские счета для физических и юридических лиц в гривнах и иностранной валюте.
Банковские расчеты производятся в наличной и безналичной формах согласно правилам, установленным нормативно-правовыми актами Национального банка Украины.
Безналичные расчеты производятся на основании расчетных документов на бумажных носителях или в электронном виде.
Банки в Украине могут использовать как платежные инструменты платежные поручения, платежные требования, требования-поручения, векселя, чеки, банковские платежные карточки и другие дебетовые и кредитовые платежные инструменты, применяемые в международной банковской практике.
Платежные инструменты должны быть оформлены надлежащим образом и содержать информацию об их эмитенте, платежной системе, в которой они используются, правовых основаниях осуществления расчетной операции и, как правило, держателе платежного инструмента и получателе средств, дате валютирования, а также другую информацию, необходимую для осуществления банком расчетной операции, которые полностью соответствуют инструкциям владельца счета или другого предусмотренного законодательством инициатора расчетной операции.
При совершении расчетной операции банк обязан проверить достоверность и формальное соответствие документа. При оплате по договорам, заключенным предприятиями, образованными в установленном порядке органами государственной власти, органами власти Автономной Республики Крым или органами местного самоуправления и уполномоченные на получение государственных средств, взятие за ними обязательств и осуществление платежей, в том числе государственными, казенными, коммунальными предприятиями, а также хозяйственными обществами, в уставном капитале которых государственная или коммунальная доля акций (долей, паев) превышает 50 процентов, их дочерними предприятиями, а также предприятиями, хозяйственными обществами, в уставном капитале которых 50 и более процентов принадлежат государственным, в том числе казенным, коммунальным предприятиям и хозяйственным обществам, в уставном капитале которых государственная или коммунальная доля акций (Долей, паев) превышает 50 процентов, объединениями таких предприятий (хозяйственных обществ), банки проверяют наличие отчета о результатах осуществления процедуры закупки и других документов, подтверждающих выполнение такими предприятиями и хозяйственными обществами требований Закона Украины "Об осуществлении государственных закупок ".