2. Объект и предмет международного финансового права.

Дата: 2025-05-25; Просмотры: 3
Оценка:
0.00 из 5.00 — оценок
Скачиваний: 0

3. Субъекты международного финансового права.

4. Международные финансовые отношения: понятие и содержание.

5. Принципы международного финансового права.

6. Взаимодействие международного финансового права и финансового права России.

 

Глава 25. ПРАКТИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К РЕАЛИЗАЦИИ НОРМ

МЕЖДУНАРОДНОГО ФИНАНСОВОГО ПРАВА

 

25.1. Международное финансовое право как основа

международного финансового правопорядка

 

Международный финансовый правопорядок - это состояние упорядоченности и урегулированности финансовых взаимодействий между субъектами международной финансовой деятельности, обеспечивающее соблюдение норм международного финансового права; выражение степени соблюдения норм международного финансового права, качество законности в международной финансовой сфере, часть мирового правопорядка.

Международный финансовый правопорядок характеризуется уровнем действенности международного финансового права, верховенства права в действиях субъектов международных финансовых отношений и выражается в соблюдении ими норм международного финансового права. Как писал О.И. Тиунов, международный правопорядок - это своеобразное организующее начало сотрудничества государств, по уровню содержания и реализации которого можно судить об эффективности международного права <1>.

--------------------------------

<1> См.: Тиунов О.И. Роль международно-правовых стандартов в регулировании взаимодействия международного и национального права // Журнал российского права. 2012. N 12. С. 69 - 83.

 

Основными признаками финансового правопорядка являются: 1) его регламентация правовыми нормами; 2) реальная реализация содержания этих норм, урегулированность на их основе общественных отношений, 3) гарантированность соблюдения.

Некоторые зарубежные эксперты считают, что международно-правовой режим должен отвечать четырем требованиям (issues): 1) содействовать сотрудничеству и обмену информацией между национальными регуляторами; 2) учитывать различия в надзорных полномочиях между национальными надзорными органами; 3) обеспечить достаточные ресурсы для выполнения технической работы, которая требуется от финансового надзора; 4) иметь средства добиваться выполнения решений, принятых на международном уровне <1>.

--------------------------------

<1> Pan E.J. Challenge of International Cooperation and Institutional Design in Financial Supervision: Beyond Transgovernmental Networks // Chicago Journal of International Law. N 7. 2010. P. 243 - 284.

 

Современные международные финансовые нормы - это правила, воплощенные в международных много- и двусторонних межгосударственных (финансовых и нефинансовых, но имеющих отношение к финансам) договорах и соглашениях (актах твердого и мягкого международного финансового права), а также в различных резолюциях, рекомендациях и стандартах международных финансовых организаций публичного и непубличного статуса (актах международного мягкого финансового права). Эффективность и распространение последних в мировой финансовой сфере значительно превосходит первые. Падение роли межгосударственных твердоправовых договоров и возрастание значения мягкоправовых регулятивных актов является одной из отличительных черт современного международного финансового правопорядка.

Упорядоченность международных финансовых норм выражается в их систематизации уполномоченными международными и национальными органами (регуляторами), иерархии (признание за актами более/менее высокой юридической силы; признание/отказ от признания примата норм международного права в национальном режиме регулирования и пр.), правовой природе (юридически обязывающие/необязывающие), видах (нормы международных договоров, резолюций, рекомендаций, стандартов и т.д.), специализации по финансовым секторам (банковский, ценных бумаг, страхование, валютный), порядке применения (добровольное/обязательное), мониторинге соблюдения (самооценка, оценка специальными экспертными группами и т.д.) и т.д. Современные международные финансовые нормы учитываются международными финансовыми регуляторами и не регистрируются в Секретариате ООН, что является еще одной особенностью современного международного финансового правопорядка.

Финансовые взаимодействия - это разнообразные действия государств (односторонние, двусторонние и многосторонние), международных организаций публично- и частноправового статуса, частных организаций в различных формах (открытие/закрытие рынков, введение/отмена валютных ограничений, признание режимов финансового регулирования, введение санкций и пр.), обмен информацией, торговля финансовыми продуктами и услугами, а также взаимодействия, обусловленные трансграничными перетоками финансовых ресурсов и рисков и пр.

Предмет финансовых взаимодействий - это конкретные финансовые явления, обстоятельства, продукты и т.д., по поводу которых возникают эти взаимодействия: международная финансовая стабильность; финансовые кризисы; международные финансовые нормы, порядок их разработки, утверждения и признания; статус этих норм; порядок соблюдения международных финансовых норм в международных отношениях и во внутренних правовых режимах; порядок, органы и методы контроля за соблюдением норм, национальные режимы внутреннего финансового регулирования, суверенные долги, статус финансовых институтов и видов финансовой деятельности, взаимное признание режимов финансового регулирования и др.

Характер финансовых взаимодействий отражает глубокую взаимозависимость субъектов международной финансовой деятельности и финансовых рынков, порожденную глобализацией. Выход на ключевые позиции в повестке дня взаимодействия государств и финансовых регуляторов темы обеспечения мировой финансовой стабильности через стабильность глобальной и национальных финансовых систем является третьей особенностью современного международного финансового правопорядка.

Субъектами международной финансовой деятельности являются государства, международные финансовые институты (МВФ, МБРР, МАР, МАГИ и др.) и международные финансовые организации-регуляторы (БКБН, ИОСКО <1>, ФАТФ и др.), а также национальные публичные и частные лица и организации. Снижение роли государств и межгосударственных организаций публичного международного права и возрастание роли негосударственных международных и национальных финансовых организаций в регулировании финансовых взаимодействий - это четвертая особенность современного международного финансового правопорядка.

--------------------------------

<1> Автор оставил за собой право именовать некоторые регуляторы в форме аббревиатур, созданных на основе русскоязычного перевода названия регулятора, например Базельский комитет по банковскому надзору - БКБН, а другие - на основе кальки с англоязычной аббревиатуры, например ИОСКО от IOSCO (International Organization of Securities Commissions).

 

Современный международный финансовый правопорядок формировался при политическом и экономическом доминировании индустриально развитых государств (ИРС) во главе с США. Вся мировая финансовая инфраструктура - международные финансовые институты, регуляторы, платежные и расчетные системы, межбанковские коммуникационные системы, программы финансовой помощи, принципы и подходы к регулированию, методы и формы взаимодействий в финансовой сфере и пр. - разрабатывалась и конструировалась этими странами для защиты и обеспечения своих интересов. На это обращали внимание многие авторы <1>. ИРС являются главными заинтересованными субъектами и гарантами этого порядка и делают все возможное для его сохранения и поддержания, включая политическое и экономическое давление и даже вооруженную силу.

--------------------------------

<1> Так, К. Александер, Р. Дюмель и Дж. Итвел писали, что в процессе создания стандартов международными органами доминируют самые богатые страны мира (Г10) при отсутствии или при минимальном участии развивающихся стран и стран с зарождающимися рынками. См.: Alexander K., Dhumale R., Eatwell J. Global Governance of Financial Systems. The International Regulation of Systemic Risk. Oxford, University Press, USA, 2006. P. 33.

 

Доминирование индустриально развитых государств и их объединений и союзов, основанное на политической, экономической и военной силе, является пятой, ключевой особенностью современного мирового финансового правопорядка.

Функционирование современной модели финансового правопорядка под контролем ИРС не предусматривает учета финансового и вообще экономического суверенитета стран с формирующимися рынками, развивающихся и наиболее бедных стран <1>. В связи с этим характеристика правопорядка была бы неполной без упоминания его идеологической составляющей - финансовых и правовых концепций, доктрин, подходов и взглядов, культивируемых ИРС по отношению к этим иным странам, а именно Вашингтонского консенсуса.

--------------------------------

<1> Имеются также страны с "подавленной экономикой" - это Украина, по итогам 2015 г. занимающая 162-е место в Индексе экономической свободы, рассчитываемом The Wall Street Journal и американским исследовательским центром Heritage Foundation. Сюда же отнесены Белоруссия, Узбекистан и Туркмения // https://rns.online/economy/Rossiya-zanyala-153-e-mesto-v-reitinge-ekonomicheskoi-svobodi-2016-02-01/ (дата обращения: 01.02.2016).

 

Термин "Вашингтонский консенсус" представляет собой набор мер неолиберальной политики, применяемых "расположенными в Вашингтоне международными финансовыми институтами" <1> в отношении развивающихся стран в период кризиса, и ассоциируется многими специалистами с кризисом и нищетой, в которую были повергнуты эти страны <2>. Это тип макроэкономической политики <3>, совокупность конкретных действий, не оформленных документально и не зафиксированных ни в одном национальном или международном акте.

--------------------------------

<1> Имеются в виду МВФ и Всемирный банк.

<2> Washington Consensus. Global Trade Negotiation Portal. Center for International Development at Harvard University // http://www.cid.harvard.edu/cidtrade/issues/washington.html (дата обращения: 19.07.2015).

<3> Говорите громче. Редакционная статья // Эксперт. 2013. N 25.

 

Термин предложил экономист из США Дж. Уильямсон в 1989 г. "для обозначения наименьшего общего знаменателя экономических рекомендаций, данных учреждениями, расположенными в Вашингтоне, странам Латинской Америки в 1989 г." <1>. Эти рекомендации включали бюджетную дисциплину; налоговую реформу; либерализацию торговли, процентных ставок, притока прямых иностранных инвестиций; конкурентоспособный валютный курс; приватизацию; дерегулирование и др. <2>.

--------------------------------

<1> Williamson John. What Should the World Bank Think About the Washington Consensus? // World Bank Research Observer. Washington, DC: The International Bank for Reconstruction and Development. 2000. Vol. 15. No. 2. P. 251 - 264.

<2> Washington Consensus. Global Trade Negotiation Portal. Center for International Development at Harvard University // http://www.cid.harvard.edu/cidtrade/issues/washington.html (дата обращения: 19.07.2015).

 

Известный экономист Дж. Стиглиц утверждал, что Вашингтонский консенсус, навязавший неопытным развивающимся странам политику либерализации без соответствующих защитных механизмов, подверг эти страны значительным рискам <1>. Чтобы рынки работали, считал Дж. Стиглиц, требуются надежное финансовое регулирование, конкуренция, облегчение передачи технологий, прозрачность, а этими фундаментальными вопросами Вашингтонский консенсус пренебрегает <2>.

--------------------------------

<1> Стиглиц Дж. О реформе международной валютно-финансовой системы: уроки глобального кризиса: Доклад Комиссии финансовых экспертов ООН. М.: Международные отношения, 2010. с. 13.

<2> Stiglitz J. More instruments and broader goals: moving towards the post-Washington consensus. WIDER Annual Lectures. 1998 // https://www.globalpolicy.org/component/content/article/209/43245.html (дата обращения: 19.07.2015).

 

На вынужденный характер выполнения развивающимися странами условий, выдвигаемых при оказании помощи международными финансовыми учреждениями в рамках "стратегических рекомендаций, прописанных в Вашингтонском консенсусе", указывается в Докладе о торговле и развитии ЮНЕСКО (2012) <1>.

--------------------------------

<1> ЮНЕСКО. Доклад о торговле и развитии, 2012 год. Обзор // http://unctad.org/en/PublicationsLibrary/tdr2012_ru.pdf (дата обращения: 21.01.2013).

 

Политика Вашингтонского консенсуса искажает в финансовой сфере основные принципы международного права, однако, несмотря на критику, продолжает оставаться стержнем финансовой политики ИРС в отношении развивающихся и наименее развитых стран. Это шестая особенность действующего международного финансового правопорядка.

Невозможность отказа от принятия мер, предусмотренных Вашингтонским консенсусом, восходит к такой особенности мировой системы финансовых отношений, как финансовая зависимость многих стран мира от ИРС, и особенно от США: долговые отношения являются фундаментальным межгосударственным взаимодействием в современном финансовом правопорядке.

Как отмечал И.Д. Злобин, в течение многих десятилетий, начиная с Первой мировой войны, происходил процесс передвижения центра финансового могущества мира из Европы в Америку. В долговую зависимость от США попали даже Англия и Франция. В период и после Второй мировой войны США, пользуясь разорением Европы, реализовали разнообразные программы "помощи", направленные на дальнейшее подчинение мира. В частности, такими механизмами стали "план Кейнса" по созданию МВФ и "план Уайта" по созданию МБРР. В дальнейшем, как отмечал Д. Гребер, МВФ сформировал в мире такую систему, согласно которому Фонд гарантированно получает свои деньги, что бы ни произошло. Долг превратился в ключевой вопрос международной политики <1>, а МВФ - в мирового выбивателя долгов <2>. Принцип "каждый должен выплачивать свои долги" является квинтэссенцией и седьмой особенностью существующего международного финансового правопорядка.

--------------------------------

<1> Гребер Д. Долг: первые 5 000 лет истории. М.: Ад Маргинем Пресс, 2015. С. 10.

<2> Гребер Д. Указ. соч. С. 7.

 

Средством установления и укрепления своего лидирующего положения США сделали свою национальную валюту - доллар. Используя сложное экономическое положение европейских стран после Первой, а позднее и после Второй мировой войны, США навязали им свою финансовую помощь, внедрив доллар в расчетные и долговые отношения, в механизмы торговли сырьевыми продуктами (нефтью, газом, золотом), став крупнейшим мировым кредитором. Создание МВФ и МБРР расширило применение доллара в международных финансовых отношениях, обеспечив ему статус мировой резервной валюты. В настоящее время доллар США широко применяется для создания валютных резервов, оценки финансовых сделок, международных расчетов как средство торговли на валютных рынках.

В 2015 г. доллар США составлял 54,78% в мировых золотовалютных резервах (евро 18,09%) <1>; доля доллара в мировой валютной торговле в 2013 г. составляла 87% <2>, в международных платежах и расчетах в 2014 г. (в процентах от общих стоимостных оборотов) - 32,97% (евро 38,9%); в расчетах по международной торговле (в процентах от общих стоимостных оборотов) - 81,1% (евро - 6,6%) <3>.

--------------------------------

<1> IMF. Survey on the Holdings of Currencies in Official Foreign Currency Assets. 2015 // http://www.imf.org/en/Data (дата обращения: 14.02.2016).

<2> Рожанковский В. Настолько ли прочен доллар, как об этом думает большинство. 17.01.2014 // http://www.vedomosti.ru/finance/articles/2014/01/17/nastolk;o-li-prochen-dollar-kak-ob-etom-dumaet-bolshinstvo (дата обращения: 14.02.2016).

<3> Катасонов В. Экспансия юаня: валютные свопы. 24.09.2014 // http://reosh.ru/ekspansiya-yuanya-valyutnye-svopy.html (дата обращения: 14.02.2016).

 

Доллар США встроен в мировую монетарную базу, является обеспечением валютных резервов других стран. Проекты по созданию альтернативной резервной валюты, например, на базе СДР, новой международной денежной единицы (банкор), полиинструментального валютного стандарта <1>, потерпели неудачу.

--------------------------------

<1> http://www.lifesciencesite.com/lsj/life1111/096_25996life111114_548_553.pdf (дата обращения: 14.02.2016).

 

Эксперты сходятся на том, что в ближайшие годы значительных изменений в расстановке мировых валютных сил не произойдет. Доминирование национальной валюты одной страны (США) в международных платежно-расчетных отношениях (парадокс Триффина) при нарастании тренда в сторону отказа от доллара является еще одной, восьмой, особенностью современного международного финансового правопорядка.

И наконец, общемировой финансовый правопорядок включает также исламский финансовый правопорядок, функционирующий по особым правилам и оказывающий все более заметное влияние на традиционный. В основе этого правопорядка лежат принципы шариата, восходящие к незыблемым источникам - Корану и Сунне, а духовные ценности определяют критерии деятельности физических и юридических лиц. Исламский правопорядок активно институциализируется: растет число и расширяется специализация исламских финансовых регуляторов и учреждений, разрабатываются и успешно внедряются новые исламские финансовые продукты, совершенствуется исламское финансовое регулирование, ведутся научные исследование по адаптации исламских принципов и правил к реалиям публичного и частного финансового регулирования. Укрепление исламского финансового сектора является еще одной чертой, девятой, современного мирового финансового правопорядка.

Международный финансовый правопорядок можно рассматривать как чисто юридическое явление - систему международных финансово-правовых отношений - или как фактическое явление - результат претворения в жизнь соответствующей правовой модели. В первом случае это чисто правовой вопрос, во втором - вопрос политики, экономики, морали.

Эти два качества мирового финансового правопорядка взаимосвязаны и взаимозависимы: его состояние и функционирование зависят от политического усмотрения государств, союзов государств, уровня доверия между ними и взаимного признания интересов. Существующая модель международного финансового правопорядка, сочетающая мягкоправовые регулятивные формы и неправовые формы мотивации государств к их принятию, создана и поддерживается ИРС для обеспечения своих экономических интересов, что позволяет квалифицировать ее как недемократичную, нелегитимную и несправедливую.

Мировой финансовый кризис 2007 - 2009 гг. во многом является результатом сложившейся западноцентричной системы глобального финансового управления при доминировании США, побочным продуктом переформатирования современного мира после окончания холодной войны и смены координат международных отношений.

Международный финансовый правопорядок подвижен, ему свойственно изменяться под влиянием действий государств и их объединений, новых финансовых явлений, кризисов и пр. М. Йоко-Арай рассматривает правовой порядок в мировой финансовой системе как порядок ad hoc, который неустойчив и может быть изменен финансовым кризисом <1>. Как правило, кризис приводит к активизации регулятивной активности в целях адаптации финансовых институтов и правил к новым условиям.

--------------------------------

<1> Yoko-Arai M. Financial Stability Issues. The Case of East Asia. Kluwer Law. 2000 // http://books.google.ru/books?id=iAF-rv4t2MgC&pg=PA199&lpg=PA199&dq=M.Giovanoli+(ed.),+International+Monetary+Law:Issues+for+the+Millennium.+Oxford:++Oxford+University+Press,+2000.&source=bl&ots=am21G0bM_7&sig=QVYp2qFbTD-zcumW4y6Xlxm8E88&hl=ru&sa=X&ei=NGCkU6y4COSAywPu0ICAAg&ved=0CCAQ6AEwAQ#v=onepage&q=M.Giovanoli%20(ed.)%2C%20International%20Monetary%20Law%3AIssues%20for%20the%20Millennium.%20Oxford%3A%20%20Oxford%20University%20Press%2C%202000.&f=false (дата обращения: 23.06.2014).

 

Международный финансовый правопорядок - это свойство международной финансовой системы (МФС), отражающее уровень и качество координации и регулирования взаимодействий между ее элементами, адекватность этих элементов друг другу и системе в целом, релевантность форм правового регулирования и методов внедрения этих форм, состояние и принципы контроля и надзора за соблюдением этих форм и др.

Несущей основой современного международного финансового правопорядка являются нормы и принципы международного финансового права, которые разрабатываются регуляторами индустриально развитых государств и применяются к отношениям с развивающимися государствами, практически отстраненными от процесса международного финансового нормотворчества и испытывающими на себе действие этих норм. Поскольку западные "нормотворцы" озабочены главным образом обеспечением своих интересов, в том числе и через нормы международного финансового права, то говорить о справедливости, реальном равенстве субъектов в международном финансовом праве не приходится.

Современное международное финансовое регулирование - результат сложившегося дисбаланса политических сил, неравноправного положения государств, их разных возможностей влиять на регулятивные процессы, происходящие в международной финансовой системе.

Чрезмерная зависимость состояния мирового финансового правопорядка от усмотрения отдельных государств определяет его потенциальную неустойчивость, ненадежность, возможность нарушения периметра правового регулирования и выхода за его пределы в целях обеспечения интересов этих стран.

Эти особенности мирового финансового правопорядка требуют критического подхода к оценке действенности международного финансового права, содержанию его институтов и общемировым подходам к формам и способам формирования международного финансового регулирования.

 

25.2. Инкорпорация норм современного международного

финансового права в финансово-правовую систему

Российской Федерации

 

Российская Федерация, стремясь интегрироваться в международное финансовое сообщество, активно участвует в работе международных финансовых регуляторов и исполняет свои обязательства по имплементации международных финансовых стандартов. Так, Россия является членом МВФ, организаций группы Всемирного банка, участвует в Группе двадцати. Банк России является пайщиком Банка международных расчетов.

Представители Банка России как национального мегарегулятора принимают участие во встречах управляющих центральных банков - акционеров Банка международных расчетов (BIS All Governors' Meeting), заседаниях управляющих центральных банков по вопросам мировой экономики Банка международных расчетов (BIS Global Economy Meeting), заседаниях управляющих центральных банков основных стран с формирующимся рынком (Emerging Market Economies Meeting), встречах группы управляющих центральных банков и руководителей надзорных органов (Governors and Heads of Supervision) <1>, а также являются участниками комитетов БМР - Базельского комитета по банковскому надзору, Комитета по платежам и рыночной инфраструктуре, Комитета Ирвинга Фишера по статистике центральных банков.

--------------------------------

<1> Автор счел возможным удалить кавычки в названиях этих неформальных группировок, выполняющих важные функции в формировании международного финансово-правового ландшафта.

 

С 2009 г. Россия является членом Совета по финансовой стабильности (СФС), а с 2013 г. Банк России является членом Постоянного комитета СФС по сотрудничеству в области регулирования и надзора. Кроме того, Банк России является членом Комитета по регуляторному наблюдению Единого кода юридических лиц (LEI ROC), Международной организации комиссий по ценным бумагам (ИОСКО), а также Международной ассоциации страховых надзоров (МАСН) <1>. Представитель Росфинмониторинга представляет Россию в ФАТФ, а в 2013 г. представитель России В. Нечаев был даже председателем ФАТФ <2>. Россия является единственной страной бывшего СССР, участвующей во всех международных финансовых регуляторах, предусматривающих членство государств или национальных финансовых регуляторов.

--------------------------------

<1> http://www.cbr.ru/today/print.aspx?file=ms/smo/bmr.htm&pid=smo&sid=ITM_40462 (дата обращения: 10.12.2015).

<2> Интервью В. Нечаева, председателя ФАТФ от России с 2013 по 2014 г., "Российской газете", июль 2013 г. // http://www.fedsfm.ru/press/publications/743 (дата обращения: 16.06.2014).

 

Относительно импорта норм и правил международного и зарубежного финансового права следует отметить, что современное российское финансовое право вообще создавалось по образу и подобию иностранных, главным образом американских правовых актов. Автору довелось лично в 1995 - 1996 гг. участвовать в процессе разработки российского приватизационного регулирования под руководством советников из США.

В 1990 - 2000 гг. основные акты российского финансового регулирования, касающиеся деятельности акционерных обществ, рынков ценных бумаг, банков и банковской деятельности, конкуренции и др., разрабатывались именно на основе иностранных нормативных актов, ввиду отсутствия в России как финансовых институтов рыночной экономики, так и соответствующего понятийного аппарата.

Российская Федерация публично приняла на себя обязательство использовать лучшую международную правовую практику для адаптации своего финансово-правового режима к рыночным условиям. Так, в соответствии со ст. 55 Соглашения о партнерстве и сотрудничестве между Россией и Европейским союзом 1994 г. наша страна обязалась согласовывать с нормами Европейского союза законодательство в 15 различных областях национального права РФ <1>.

--------------------------------

<1> Комментарий к основополагающим актам Европейского союза в редакции Лиссабонского договора // СПС "Гарант".

 

Россия как участник Группы двадцати неоднократно заявляла о добровольной обязанности проводить реформу финансового сектора и внедрять международные финансовые стандарты, разработанные международными финансовыми регуляторами.

В процессе вступления России в ВТО ни один нормативный правовой акт внутреннего регулирования не принимался без одобрения экспертов ВТО. То же самое происходило со вступлением в ОЭСР до бессрочного приостановления этого процесса в 2014 г. Автору довелось в 2007 - 2011 гг. принимать участие в работе некоторых экспертных групп. Эти организации, используя желание России приобрести статус члена, оказывали на нее давление, пытаясь внедрить в российское финансовое и иное законодательство свои регулятивные модели.

Внесение изменений в Уголовный кодекс РФ в отношении расширения списка коррупционных преступлений в свое время мотивировали необходимостью соблюдения обязательств в рамках ОЭСР по борьбе с коррупцией <1>, хотя Россия и не является членом этой организации.

--------------------------------

<1> "Единая Россия" выносит в отдельный реестр коррупционные преступления // Коммерсант. 2013. 10 июня.

 

При разработке очередной редакции Стандартов эмиссии ценных бумаг (2003) в России были приняты во внимание рекомендации Международной организацией регуляторов рынков ценных бумаг (ИОСКО) <1>.

--------------------------------

<1> Член ФКЦБ России Дмитрий Глазунов // РГ. 2003. 11 сент. // http://www.rg.ru/bussines/financ_2/95.shtm (дата обращения: 22.11.2011).

 

В одном из изданий Банка России указано, что при подготовке проекта Федерального закона N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (принят в 2011 г.) учитывались отдельные положения Принципов для инфраструктур финансового рынка КПРИ - ИОСКО <1>. Банк России даже изменил формат своего регулярного "Обзора финансовой стабильности", "следуя новациям в деятельности центральных банков" <2>.

--------------------------------

<1> Центральный банк Российской Федерации. Платежные и расчетные системы. 2015. N 48. С. 43.

<2> Центральный банк Российской Федерации. Обзор финансовой стабильности. Декабрь 2012 г. С. 6.

 

Отметим, что предложенная западными странами модель дорожных карт как правового алгоритма для проведения внутренних реформ в сфере финансово-правового и других сфер регулирования практически превратилась в преобладающую форму, хотя ничем не отличается от обычной программы или плана действий. Думается, что это, как и многие другие иностранные правовые заимствования, - лишь сиюминутная дань отношениям с соответствующими западными странами и международными организациями, в частности ВТО, ОЭСР и др.

В качестве примера можно назвать дорожные карты "поддержки доступа на рынки зарубежных стран и поддержки экспорта" <1>, "совершенствования контрольно-надзорной деятельности в Российской Федерации" <2> и др. Обычно дорожные карты утверждаются актом Правительства РФ.

--------------------------------

<1> Распоряжение Правительства РФ от 29 июня 2012 г. N 1128-р "Об утверждении плана мероприятий (дорожной карты) "Поддержка доступа на рынки зарубежных стран и поддержка экспорта" // http://government.ru/docs/3390/ (дата обращения: 01.10.2017).

<2> Распоряжение Правительства РФ от 1 апреля 2016 г. N 559-р "Об утверждении плана мероприятий (дорожной карты) по совершенствованию контрольно-надзорной деятельности в Российской Федерации на 2016 - 2017 годы" // http://docs.cntd.ru/document/420346602 (дата обращения: 01.10.2017).

 

Опыт зарубежных высших органов финансового контроля использовался Счетной палатой. На сайте СП РФ указано, что новые стандарты организации деятельности Счетной палаты (СОД) формировались на основе стандартов ИНТОСАИ, рекомендаций и руководств, принятых этой международной организацией. С учетом лучшего международного опыта и положений Лимской декларации руководящих принципов финансового контроля и Мексиканской декларации независимости ВОФК, были разработаны нормы нового Федерального закона о Счетной палате, в котором она получила статус высшего органа внешнего государственного аудита России, усилились ее полномочия, оптимизировались организационная структура и методологическая база <1>.

--------------------------------

<1> http://audit.gov.ru/activities/international/

 

Отметим, что восприятие права международных организаций остается для России единственным возможным механизмом вступления в ее члены. Так, в 2006 г. ФСФР России подала заявление в ИОСКО о желании присоединиться к многостороннему Меморандуму о взаимопонимании и обмене информацией ИОСКО (Меморандум). Согласно регламенту эксперты ИОСКО провели анализ российского законодательства на предмет удовлетворения положениям Меморандума и представили в 2008 г. отчет с рекомендациями по устранению недостатков и несоответствий российского законодательства стандартам ИОСКО.

В соответствии с данными рекомендациями в скором времени были приняты Федеральные законы от 27 июля 2010 г. N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" <1>, от 4 октября 2010 г. N 264-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О рынке ценных бумаг" и отдельные законодательные акты Российской Федерации", от 7 февраля 2011 г. N 7-ФЗ "О клиринге и клиринговой деятельности" и др.

--------------------------------

<1> СЗ РФ. 2010. N 31. Ст. 4193.

 

Список законодательных актов, принятых в России под давлением международных финансовых регуляторов, может быть продлен. За последние годы приняты Законы о национальной платежной системе (2011), об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами (2014), о внесении изменений в части 1 и 2 НК РФ о налогообложении прибыли контролируемых компаний и доходов иностранных организаций (2014), о деятельности кредитных рейтинговых агентств (2015) и др.

Однако вступить в ИОСКО Россия смогла только в 2015 г. после подписания Банком России упомянутого Многостороннего меморандума. Как полагают, подписание Меморандума позволит Банку России продолжить эффективное взаимодействие с ИОСКО, в том числе участвовать в деятельности комитетов и рабочих групп, будет способствовать обмену информацией по ключевым вопросам регулирования и надзора за финансовыми рынками <1>.

--------------------------------

<1> Информация Банка России // http://www.cbr.ru/press/pr.aspx?file=17022015_130954sbrfr2015-02-17T13_06_52.htm (дата обращения: 12.07.2015).

 

Российская Федерация на практике активно внедряет нормы международных финансовых стандартов, притом что российская правовая доктрина не признает "мягкое право" правом и не считает его обязательным к применению.

Внедрение правил международного финансово-правового регулирования в Российской Федерации осуществляется двумя способами: прямым применением по указанию регулятора (Базельские соглашения - по указанию Банка России, МСФО - по указанию Правительства РФ <1>) либо принятием новых законодательных актов, соответствующих международным образцам (например, Федеральные законы от 25 декабря 2008 г. N 273-ФЗ "О противодействии коррупции", от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и др.).

--------------------------------

<1> Согласно процедуре, установленной Постановлением Правительства РФ от 25 февраля 2011 г. N 107 "Об утверждении Положения о признании Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности для применения на территории Российской Федерации" // СЗ РФ. 2011. N 10. Ст. 1385.

 

В связи с этим необходимо сказать о некоторых особенностях структуры российской финансовой системы. Так, регулирование и надзор основных финансовых секторов - банковского, страхового и ценных бумаг - сосредоточено в Банке России, не являющемся органом государственной власти. Исполнительная же власть государства (Правительство РФ, Минфин России, Федеральное казначейство и др.) практически отстранена от участия в этом процессе. В ее распоряжении в основном остались бюджетные и налоговые вопросы, аудит, а также прогнозы экономического развития. Орган, ответственный за борьбу с отмыванием денег и борьбу с терроризмом, также выведен из зоны ответственности Правительства России: с 2009 г. Росфинмониторинг <1> находится в ведении Президента России.

--------------------------------

<1> Росфинмониторинг создан в соответствии с Указом Президента РФ от 1 ноября 2001 г. N 1263 "Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" // http://www.fedsfm.ru/about/legal/749.

 

Созданию мегарегулятора на базе Банка России предшествовало принятие Закона о передаче Минфином России Банку России на основе соглашения и на возмездной основе долговых обязательств Российской Федерации перед Международным валютным фондом и требований Российской Федерации к Международному валютному фонду (включая квоту Российской Федерации в Международном валютном фонде) <1>. Тем самым отношения с МВФ практически полностью также замкнулись на Банке России.

--------------------------------

<1> Статья 4 Федерального закона от 3 ноября 2010 г. N 291-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" // РГ. 2010. 10 нояб.

 

Такая система финансового регулирования позволяет Банку России независимо от органов исполнительной власти внедрять правила, разработанные международные финансовыми регуляторами, приемлемыми, по мнению Банка России, для России. Прежде регулирование и надзор были разделены: страховой надзор осуществлялся Росстрахнадзором <1>, надзор в секторе ценных бумаг - ФСФР (ранее - ФКЦБ), и только банковский надзор - Банком России. Но в 2011 г. Росстрахнадзор был присоединен к ФСФР, которая, в свою очередь, в 2013 г. была влита в Банк России.

--------------------------------

<1> Федеральная служба страхового надзора создана Указом от 9 марта 2004 г. N 314 "О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти" на базе соответствующих подразделений и функций Минфина России // http://www.fedsfm.ru/about/legal/750.

 

Сам Банк России также готовит отчеты о состоянии платежного баланса на основании матрицы МВФ: шестого издания Руководства МВФ по составлению платежного баланса и международной инвестиционной позиции (РПБ 6) <1>.

--------------------------------

<1> http://www.cbr.ru/press/pr.aspx?file=091026_181031intern1.htm (дата обращения: 25.10.2014).

 

Юридической основой для принятия Россией на себя указанных обязательств является ст. 15 Конституции РФ, согласно п. 4 которой общепризнанные принципы и нормы международного права и международные договоры Российской Федерации являются составной частью ее правовой системы.

Эта норма в последнее время вызывает горячие споры в связи с тем, что, во-первых, она была навязана России иностранными советниками <1>; во-вторых, через международное право в России пытаются внедрить чуждые ценности; в-третьих, через нее подавляются национальные, исторические и другие особенности России <2>.

--------------------------------

<1> Как отмечал Председатель СК РФ А. Бастрыкин, "установление примата международного права еще при принятии Конституции РФ 1993 г. нам умело преподнесли как базовую конституционную ценность правового государства советники из США. Смешно сказать, но в докладе о проекте конституции, который был опубликован в вашей же "Российской газете" в 1993 г., с гордостью подчеркивалось, что ее положения прошли экспертизу за рубежом" // http://news.rambler.ru/30082740/ (дата обращения: 27.04.2015).

<2> http://news.rambler.ru/30082740/ (дата обращения: 27.04.2015).

 

Председатель Следственного комитета РФ А. Бастрыкин предложил исключить эту норму из Конституции как не соответствующую суверенным интересам России. При этом он подчеркнул, что критерии, определяющие соотношение международного и национального права, должны определяться исключительно положением государства на мировой политической арене, его стратегическими и геополитическими интересами. Право не может существовать просто ради права. Это инструмент воздействия, который наполнен идеологическим содержанием <1>.

--------------------------------

<1> http://news.rambler.ru/30082740/ (дата обращения: 27.04.2015).

 

Россия уже неоднократно имела серьезные проблемы ввиду применения примата международного права: это и дело ЮКОСА, и Третий энергетический пакет к Договору Энергетической хартии, и бесконечные оправдания непопулярных внешнеполитических и внешнефинансовых мер нормами международного права и пр. Приоритет норм и принципов международного права остается краеугольным камнем внешней политики России, в отличие от заокеанских "партнеров", для которых международное право - всего лишь инструмент обеспечения национальных интересов <1>.

--------------------------------

<1> См. подробнее: Бараташвили Д.И. Американские теории международного права. М.: Юридическая литература, 1956; Злобин И.Д. Валютно-финансовые противоречия империализма. М.: Госфиниздат, 1959; и др.

 

Для подтверждения своей "лояльности" международному режиму финансово-правового регулирования Российская Федерация добровольно подвергается проверкам международных финансовых регуляторов, включающих "дружеские проверки" (peer reviews), самооценки, отчеты по запросу, консультации и пр., в рамках обязательств, принятых Россией как членом Группы двадцати, СФС и других регуляторов.

Так, ежегодно проводятся консультации с МВФ по ст. IV Статей Соглашения МВФ. Сведения о консультациях 2015 г. представлены на сайте МВФ <1>.

--------------------------------

<1> http://www.imf.org/external/russian/pubs/ft/scr/2015/cr15211r.pdf (rus) (дата обращения: 16.12.2015).

 

Оценки стабильности финансового сектора (Financial Sector Stability Assessment, FSSA) в рамках Программы оценки финансового сектора (ФСАП) (Financial Sector Assessment Program, FSAP) МВФ и Всемирного банка проводились в 2002, 2007, 2011 гг. <1>.

--------------------------------

<1> 2011 год // http://www.imf.org/external/russian/pubs/ft/scr/2011/cr11291r.pdf (rus) (дата обращения: 16.12.2015).

 

В рамках ФСАП в 2011 г. прошли оценки соответствия стандартам ИОСКО и БКБН: "Российская Федерация: целевая детальная оценка соответствия стандарту БКБН "Основополагающие принципы эффективного банковского надзора" <1>; "Российская Федерация: детальная оценка соответствия стандарту ИОСКО "Цели и принципы регулирования ценных бумаг" <2>.

--------------------------------

<1> Russian Federation: Targeted Detailed Assessment of Observance of Basel Core Principles for Effective Banking Supervision // http://www.imf.org/external/pubs/ft/scr/2011/cr11336.pdf (eng) (дата обращения: 16.12.2015).

<2> Russian Federation: Detailed Assessment of Observance of IOSCO Objectives and Principles of Securities Regulation) // http://www.imf.org/external/pubs/ft/scr/2012/cr1253.pdf (eng) (дата обращения: 16.12.2015).

 

Оценки соблюдения стандартов и кодексов проводились в 2004, 2009, 2011, 2014 г. ("Российская Федерация: оценка прозрачности в налогово-бюджетной сфере. 2014" <1>.

--------------------------------

<1> IMF. Russian Federation: Fiscal Transparency Evaluation // http://www.imf.org/external/russian/pubs/ft/scr/2014/cr14134r.pdf (rus) (дата обращения: 16.12.2015).

 

Совет по финансовой стабильности произвел проверку России в 2014 г. и выпустил "Отчет об экспертной оценке Российской Федерации. 2015" <1>.

--------------------------------

<1> http://www.financialstabilityboard.org/wp-content/uploads/Russia-peer-review-report-final.pdf (eng) (дата обращения: 16.12.2015).

 

Согласно Докладу ОЭСР от 18 мая 2012 г. о соблюдении согласованных на международном уровне стандартов <1> для налоговой сферы их "по существу" соблюдают 89 юрисдикций; обязались соблюдать, но пока не соблюдают - 3 (Науру, Ниуэ, Гватемала), не соблюдают - нет <2>. Россия среди нарушителей не значится.

--------------------------------

<1> Всемирно согласованные налоговые стандарты, которые были разработаны ОЭСР в сотрудничестве со странами, не входящими в ОЭСР, и которые были одобрены министрами финансов Группы двадцати на Берлинской встрече в 2004 г. и Комитетом экспертов ООН по международному сотрудничеству в области налогообложения на встрече в октябре 2008 г., требуют обмена информацией по запросу по всем налоговым вопросам для администрирования и обеспечения соблюдения внутреннего налогового законодательства без учета отечественных требований по налоговой ставке или банковской тайны для налоговых целей. Они также предусматривают обширные гарантии защиты конфиденциальности обмениваемой информации // OECD Progress Report. A Progress Report on the Jurisdictions Surveyed by the OECD Global Forum on Implementing the Internationally Agreed Tax Standards. Progress made as at 18 May, 2012 (Original Progress Report 2nd April 2009) // http://offshore.infinity-group.ru/doc/g20.pdf (дата обращения: 05.11.2015).

<2> OECD Progress Report. A Progress Report on the Jurisdictions Surveyed by the OECD Global Forum on Implementing the Internationally Agreed Tax Standards. Progress made as at 18 May, 2012 (Original Progress Report 2nd April 2009) // http://offshore.infinity-group.ru/doc/g20.pdf (дата обращения: 05.11.2015).

 

ФАТФ произвела 8 проверок России: в 2013 г. выпущен 6-й отчет взаимной оценки Российской Федерации <1>; в 2015 г. - Отчет о второй взаимной оценке противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма <2>. Результаты проверок показали в целом положительные результаты.

--------------------------------

<1> http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/mer/FUR-Russian-2013.pdf) (eng) (дата обращения: 16.12.2015).

<2> Second Mutual Evaluation Report Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism // http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/mer/MER%20Russia%20ful.pdf (eng) (дата обращения: 16.12.2015).

 

Согласно документам ФАТФ, в 2010 г. Россия отчиталась о выполнении рекомендаций ФАТФ по борьбе с отмыванием денег. Выявлено несоблюдение ряда требований международной организации, но ФАТФ учла "общую активность" борьбы с отмыванием.

ФАТФ оценивает качество борьбы с отмыванием и финансированием терроризма по степени выполнения 49 своих рекомендаций. По данным за 2008 год, Россия полностью соблюдает 10, в значительной степени - 13, частично - 21 рекомендацию. Три не выполняются вообще и еще две неприменимы для страны.

Согласно ФАТФ, Россия не соблюдает стандарты борьбы с отмыванием доходов и финансированием терроризма в области контроля банковских подразделений за рубежом, при проведении платежей через терминалы и физическом перемещении средств через границу, а также отсутствуют "меры для выявления физического перемещения через границу наличных денежных средств и ценных бумаг на предъявителя, включая систему декларирования или другое обязательное информирование" <1>.

--------------------------------

<1> Геращенко Е. Россия отмывается от претензий FATF // http://www.infox.ru/business/finances/2010/06/16/Rossiya_mozhyet_popa_print.phtml (дата обращения: 15.12.215).

 

В 2013 г. ФАТФ отметила, что Россия ликвидировала недостатки, связанные со всеми основными и ключевыми рекомендациями, и довела уровень технического соответствия этим рекомендациям до уровня "largely compliant" (во многом соответствует). Это означает, что Россия предприняла достаточные меры и должна быть исключенной из регулярного процесса оценки <1>. Новая проверка ФАТФ пройдет в 2018 г. и будет направлена на оценку эффективности работы антиотмывочных норм российского законодательства.

--------------------------------

<1> Mutual Evaluation of the Russian Federation. 6th Follow-up Report. October 2013 // http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/mer/FUR-Russian-2013.pdf (дата обращения: 15.12.2015).

 

Согласно официальным данным, в феврале 2015 г. Совет по финансовой стабильности опубликовал результаты "дружеской оценки" России (далее - Обзор) <1>.

--------------------------------

<1> FSB completes peer review of Russia // http://www.financialstabilityboard.org/wp-content/uploads/Russia-peer-review-press-release.pdf (дата обращения: 10.12.2015).

 

Обзор России является тринадцатым отчетом о "дружеской оценке", проведенным СФС, и вторым с использованием пересмотренных целей и принципов для проведения экспертных обзоров, изложенных в Руководстве для экспертных обзоров СФС от 2014 г. <1>. Юрисдикции - члены СФС взяли на себя обязательство проходить оценку по программе ФСАП каждые пять лет и в дополнение к ней - проверку СФС через два-три года после ФСАП. В рамках этого обязательства Россия добровольно прошла экспертную оценку в 2014 г.

--------------------------------

<1> Handbook for FSB Peer Reviews 2014, 2015 // http://www.fsb.org/2015/03/handbook-for-fsb-peer-reviews/ (дата обращения: 29.08.2016).

 

В Обзоре 2015 г. рассмотрены две темы: основы и инструменты макропруденциальной политики и основы урегулирования несостоятельности банков. Эти темы актуальны для финансовой стабильности членов СФС. Обзор был сосредоточен на шагах, предпринятых компетентными органами для реализации реформ в этих двух областях, в том числе в ответ на соответствующие рекомендации доклада МВФ по Программе оценки финансового сектора 2011 г.

В Обзоре сделан вывод, что власти добились хорошего прогресса в выполнении рекомендаций ФСАП по этим двум темам, но имеется необходимость в дальнейшей дополнительной работе. Относительно макропруденциальной политики отмечено, что властям необходимо уточнить функции Национального совета по обеспечению финансовой стабильности (НС) и конкретизировать основы макропруденциальной политики Центрального банка России. Относительно урегулирования несостоятельности банков было рекомендовано продолжить укреплять основы оперативных корректирующих действий, расширить спектр инструментов урегулирования несостоятельности и улучшить процесс по восстановлению и оздоровлению неплатежеспособных системных банков.

Из положительных моментов отмечено, что власти усилили институциональные основы для финансовой стабильности со времени проведения ФСАП МВФ. Банку России был дан очевидный мандат по финансовой устойчивости, и он активно работает над формализацией принятия решений по макропруденциальной политике, повышением своей способности осуществлять мониторинг системных рисков и расширением спектра инструментов, которые могут быть использованы для макропруденциальных целей.

Кроме того, межведомственный Наблюдательный совет был создан в качестве консультативного органа, и власти отмечают, что он служит в качестве полезного форума для обсуждения на высоком уровне вопросов финансовой стабильности.

Для дальнейшего повышения эффективности основ макропруденциальной политики Обзор СФС рекомендует уточнить роль НС в системе макропруденциальной политики, чтобы устранить потенциальное дублирование функций и обязанностей Банка России; укрепить институциональные и оперативные механизмы НС; усовершенствовать платформу анализа системных рисков Банка России; внести изменения в Закон о Банке России, чтобы обеспечить адекватную правовую основу для развития и использования комплексного макропруденциального инструментария ex-ante.

Ряд шагов также был предпринят, чтобы модернизировать основы урегулирования несостоятельности банков. Некоторые из этих мер были в стадии разработки в период проведения обзора (по состоянию на сентябрь 2014 г.) и были осуществлены после обсуждения с властями.

Банковские лицензии у большого числа мелких банков были отозваны в последние годы без серьезных побочных эффектов доверия, в то время как временный режим несостоятельности, который был создан в 2008 г., позволил Банку России и Агентству по страхованию вкладов (АСВ) эффективно бороться с проблемами, затрагивающими системные банки.

Отмечено, что Банк России призвал крупнейшие российские банки к разработке планов восстановления и после обсуждения экспертного обзора пересмотрел регулятивную базу на предмет включения обязательных положений по разработке и планированию мер восстановления и оздоровления в системных банках, а также обмена информацией о планах восстановления Банка России с иностранными органами по оздоровлению <1>.

--------------------------------

<1> FSB. Peer Review of Russia // http://www.financialstabilityboard.org/wp-content/uploads/Russia-peer-review-report-final.pdf (дата обращения: 10.12.2015).

 

Предварительные итоги проверки Базельским комитетом по банковскому надзору продемонстрировали, что по большому числу пунктов у России наблюдается частичное или полное несоответствие. Для корректировки окончательного заключения Комитета Банк России изменил регулирование, в частности нормативы <1>.

--------------------------------

<1> Коммерсант. 2015. 2 окт. См.: Шестопал О., Дементьева С. Отмывание в четвертом раунде. Российских финансистов ждет новая проверка FATF // Коммерсант. 2016. 12 янв.

 

В 2016 г. БКБН выпустил два отчета о результатах проверки России Группой оценки БКБН, в которых отмечено следующее.

В Отчете БКБН 2016 г. о соблюдении Россией компонентов Базеля III было установлено, что Россия соответствует оценке "соблюдает" в отношении показателя краткосрочной ликвидности (Liquidity Coverage Ratio) <1>.

--------------------------------

<1> Basel Committee on Banking Supervision Regulatory Consistency Assessment Programme (RCAP) Assessment of Basel III LCR regulations - Russia March 2016 // https://www.bis.org/bcbs/publ/d358.pdf (дата обращения: 30.05.2016). См.: Положение Банка России N 421-П от 30 мая 2014 г. "О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности (Базель 3)" // http://www.cbr.ru/analytics/standart_acts/bank_supervision/421-p.pdf (дата обращения: 30.05.2016).

 

Второй Отчет БКБН 2016 г. в отношении соблюдения Россией требований к достаточности капитала с учетом рисков, включающий практически все ключевые компоненты Базеля III (кроме ликвидности), также показал оценку "соответствует" <1>.

--------------------------------

<1> Regulatory Consistency Assessment Programme (RCAP) Assessment of Basel III risk-based capital regulations - Russia March 2016 // https://www.bis.org/bcbs/publ/d357.pdf (дата обращения: 30.05.2016).

 

В этом отчете отмечено, что российская платформа требований к достаточности капитала с учетом риска осуществляется с помощью различных нормативных документов. Пруденциальные рамки применяются ко всем кредитным организациям, в том числе коммерческим банковским учреждениям и государственным учреждениям. Платформа периодически обновлялась.

В 2015 г. Банк России завершил обширную самооценку режима капитала как часть подготовки к реализации Программы оценки соответствия регулирования (ПОСР) (Regulatory Consistency Assessment Programme, RCAP). Эта самооценка выявила несколько существенных элементов, где российская база не соответствует требованиям Базеля. Группа оценки ПОСР определила дополнительные отклонения от Базеля, которые российские власти исправили. Банк России использовал оценку для модернизации своих пруденциальных требований к капиталу, насколько это было возможно и соответствовало российским национальным интересам.

По состоянию на дату проведения оценки и на основании требований к достаточности капитала с учетом рисков согласно нормам, выпущенным в декабре 2015 г., Россия считается соответствующей минимальным стандартам Базельского соглашения. Все компоненты Базельской платформы были оценены как соответствующие. Дополнительные нормативные инициативы, предпринимаемые Банком России, значительно улучшили уровень соблюдения минимальных стандартов Базеля, иначе результат оценки был бы значительно менее положительным.

Несколько элементов Базельской платформы, особенно оценка кредитного риска на основе внутренних рейтингов (IRB), на данный момент практически не используется российскими банками. Но российские правила в этих областях соответствуют Базельской платформе.

Требования к капиталу в России сталкиваются с рядом проблем. И хотя проверки ПОСР сосредоточены в основном на согласованности и полноте пруденциальных нормативов, предполагаемые результаты в России будут зависеть от того, насколько эффективно эти правила будут внедряться в практику, отслеживаться и контролироваться.

Несколько важных элементов инструментария Банка России, в частности относящихся к Компоненту 2 капитала, все еще находятся на ранних стадиях реализации и потребуют от Банка России и банков наращивать опыт работы с этими элементами. Кроме того, Группа по оценке рекомендует держать под контролем регулирование секьюритизации, где подход к оценке рисков на основе внутренних рейтингов пока не реализован <1>.

--------------------------------

<1> Regulatory Consistency Assessment Programme (RCAP) Assessment of Basel III risk-based capital regulations - Russia March 2016 // https://www.bis.org/bcbs/publ/d357.pdf (дата обращения: 30.05.2016).

 

Начиная с 2013 г. Банк России, как и другие члены Комитета по платежам и рыночным инфраструктурам (КПРИ), участвует в мониторинге мер по реализации Принципов для инфраструктур финансовых рынков в юрисдикциях стран - членов КПРИ. В ходе начавшегося в 2014 г. второго обновления первого этапа Банк России в январе 2015 г. представил в КПРИ актуальную информацию о законодательстве, нормативных и иных документах Банка России в отношении различных ИФР. По результатам данного обновления предоставленной Банком России информации КПРИ согласовал повышение рейтинга в части реализации Принципов для ИФР для платежных систем с "3" до максимального значения "4" <1>.

--------------------------------

<1> Центральный банк Российской Федерации. Платежные и расчетные системы. 2015. N 48. С. 43.

 

В течение 2015 г. Банк России осуществлял взаимодействие с КПРИ в рамках подготовки отчета КПРИ о результатах мониторинга реализации обязанностей регулирующего органа.

В 2014 г. Банк России провел оценку двух системно значимых платежных систем (платежной системы Банка России и платежной системы НКО ЗАО НРД), а также социально значимой платежной системы "Золотая корона". Результаты проведенной оценки свидетельствуют о достаточно высоком уровне соответствия указанных платежных систем Принципам для ИФР и рекомендациям Банка России.

Согласно результатам оценки:

Банк России полностью соблюдал 10 принципов, НРД - 7, "Золотая корона" - 4;

Банк России в основном соблюдал 4 принципа, НРД - 7, "Золотая корона" - 4;

Банк России частично соблюдал 0 принципов, НРД - 0, "Золотая корона" - 8;

Банк России не применял 4 принципа, НРД - 4, "Золотая корона" - 19 <1>.

--------------------------------

<1> Центральный банк Российской Федерации. Платежные и расчетные системы. 2015. N 48. С. 45.

 

Более широко проблемы соблюдения международных финансовых стандартов российскими государственными финансовыми институтами рассмотрены в монографии автора <1>.

--------------------------------

<1> Кудряшов В.В. Международно-правовое регулирование суверенных финансовых институтов. М.: Финуниверситет, 2015.

 

Таким образом, режим финансово-правового регулирования в Российской Федерации широко опирается на правила международного финансового регулирования, внедряемого согласно принятым обязательствам.

Россия присоединилась к ряду международных конвенций (о коррупции, о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, об обмене налоговой информацией для налоговых целей и др.) и импортировала международные финансовые стандарты в правовое регулирование российской финансовой системы. Основная роль в этом принадлежит Банку России.

Вместе с тем к вопросу о внедрении норм международного финансового регулирования надо подходить с точки зрения их адекватности российской экономической, финансовой и правовой системе; представляется, что эконометрический подход к этому вопросу был бы оправдан. Известно, например, что поспешное внедрение требований Базеля III по капиталу привело к непомерно тяжелому процессу докапитализации российских банков; а в 2017 г. выяснилось, что так называемый Закон Яровой противоречит новому регламенту Европейского союза о защите данных: для российских сотовых операторов исполнение требований этого Закона грозит серьезными штрафами со стороны ЕС <1>.

--------------------------------

<1> http://echo.msk.ru/news/2024174-echo.html (дата обращения: 24.07.2017).

 

Стандарты международных финансовых регуляторов - это концепция, глобальный подход к международному финансовому регулированию, исповедуемый индустриально развитыми странами в отношении всего остального мира.

Россия предпринимает шаги по развитию более сбалансированного международного финансового регулирования, и ей удалось провести ряд инициатив в Группе двадцати. Со временем, вероятно, и российские правовые конструкции будут востребованы мировой юридической и финансовой практикой.

В связи с непрекращающейся политикой экспорта западных финансовых и правовых конструкций хотелось бы обратить внимание на слова Д. Стросс-Кана, сказанные на Московском экономическом форуме 25 марта 2016 г.: "Запад и МВФ пытались участвовать в трансформационных процессах в Советском Союзе, но на самом деле и мы в полной мере не понимали, как все это делать и по каким правилам это работает. Попытка европейцев создать в России или других уголках мира такие же механизмы, к которым они привыкли, возможно, является одной из причин неудачи. Каждая страна должна найти свой собственный путь развития" <1>.

--------------------------------

<1> Эксперт. 2016. N 13. С. 4.

 

Контрольные вопросы

 

1. Понятие международных финансовых отношений.

2. Общее понимание международного финансового права.

3. Отличие международного финансового права от международного финансового регулирования.