Банковский счет. Безналичные расчеты
Вопросы
1. Понятие договора банковского счета.
2. Основные виды банковских счетов.
З. Права и обязанности, ответственность сторон по договору.
4. Основания и очередность списания денежных средств со счета.
5. Понятие расчетных правоотношений. Наличные и безналичные расчеты.
6. Формы безналичных расчетов.
7. Расчеты платежными поручениями.
8. Расчеты по аккредитиву. Виды аккредитива.
9. Расчеты по инкассо.
10. Расчеты чеками.
11. Иные формы безналичных расчетов.
12. Вексель.
Практические задания
Задача 1
Общество с дополнительной ответственностью «Зеленые просторы» обратилось в коммерческий банк «Верхотурье» с предложением об открытии еще одного расчетного счета. Коммерческий банк в просьбе отказал, указав, несколько причин: во-первых, два расчетных счета будут вносить путаницу в расчетах; во-вторых, отсутствует практическая целесообразность в открытии нового расчетного счета; в-третьих, по мнению банка, нельзя открывать несколько счетов одного вида в одном коммерческом банке без специального разрешения Центрального банка России.
Правомерен ли отказ коммерческого банка? Если да, то по какому основанию?
Какое количество банковских счетов у хозяйствующего субъекта допускается законодательством?
Какие документы необходимо подать юридическому лицу для открытия счета в коммерческом банке?
Какие документы необходимо подать индивидуальному предпринимателю для открытия счета в коммерческом банке?
Задача 2
Общество с ограниченной ответственностью «Степное» направило коммерческому банку «Изумруд» заявление о расторжении договора банковского счета без указания каких-либо объяснений. Коммерческий банк отказался закрывать счет своего клиента и обратился в арбитражный суд с иском о недопустимости расторжения договора по двум причинам: во-первых, в соответствии с предусмотренным в договоре банковского счета лимитом банк оплатил расчетные документы за счет собственных средств, то есть кредитовал счет; во-вторых, остаются некоторые неисполненные платежные документы, предъявленные к счету клиента.
Какое решение примет арбитражный суд?
Что понимается под кредитованием счета?
Может ли считаться действительным условие, ограничивающее право клиента на расторжение договора банковского счета в зависимости от факта невозвращения банку полученного кредита или по каким-либо другим причинам?
Задача 3
Председатель правления АО «Кредитбанк» С. Сибиряков отказался выдать налоговой полиции сведения за 1999 год о расчетном счете, о движениях по валютным ссудным счетам, а также операциях с ценными бумагами в отношении ООО «Калинка». Начальник отдела налоговой полиции вынес постановление о взыскании с председателя правления банка штрафа в размере 50 минимальных размеров оплаты труда. С. Сибиряков обратился с жалобой в суд об отмене данного постановления. По его мнению, на запрашиваемую налоговой полицией информацию установлен специальный режим банковской тайны, поэтому запрашивать ее органы налоговой полиции могут лишь при нарушении законодательства о налогах и сборах, которые могут быть квалифицированы как преступления или административные правонарушения.
Какое решение должен вынести суд?
Каким субъектам кредитная организация может предоставить справки по операциям и счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также другие сведения, в отношении которых установлен специальный режим банковской тайны?
Задача 4
Между АО «Славянка» и коммерческим банком «Гривенник» был заключен договор банковского счета. Ввиду того, что коммерческий банк по распоряжению клиента списал денежные средства с его счета, однако своевременно не перечислил их по назначению, последний предъявил иск в арбитражный суд с требованием о возмещении убытков, возникших из-за просрочки в перечислении денежных средств с его счета, а также и начисление процентов за пользование денежными средствами, находящимися на счете.
Коммерческий банк «Гривенник» не возражал уплатить проценты на сумму неперечисленных средств, исходя из учетной ставки банковского процента, а в отношении правомерности других требований высказывал сомнение.
Арбитражный суд взыскал лишь проценты, предусмотренные договором, за пользование денежными средствами, находящимися на счете.
Правильное ли решение принял суд?
Задача 5
Акционерное общество «Заморские дары» обратилось в коммерческий банк «Возрождение» г. Морошка об открытии нового расчетного счета для осуществления операций по погашению имеющихся долгов перед контрагентами. По поводу открытия нового банковского счета возражал налоговый орган г. Морошка, ссылаясь на свое решение о приостановлении операций по счетам данного клиента в связи с неисполнением им обязанности по уплате налога. Однако администрация коммерческого банка посчитала, что в соответствии с абз. 2 п. 2 статьи 846 ГК РФ она не вправе отказывать в открытии дополнительного счета АО «Заморские дары», поскольку у банка есть все возможности для финансового обслуживания, и заключила с клиентом соответствующий договор.
Налоговый орган г. Морошка обратился в суд с иском к банку о неправомерности открытия нового расчетного счета.
Какое решение должен вынести суд?
Задача 6
Учредители создаваемого общества с ограниченной ответственностью обратились в коммерческий банк «Гранит» об открытии им расчетного счета для зачисления на него денежных средств в оплату уставного (складочного) капитала и для возможности проведении текущих коммерческих операций в будущем зарегистрированного юридического лица. Коммерческий банк отказал в открытии расчетного счета, поскольку юридическое лицо еще не прошло государственную регистрацию, а значит, открывать ему какие-либо счета неправомерно. Однако банк предложил открыть текущий счет, на который учредители могли бы зачислить средства в оплату уставного капитала будущего юридического лица, или заключить с ними договор банковского вклада.
Кто прав в данном споре?
Какой счет могут открыть учредители создаваемых хозяйственных обществ и товариществ? Какова его правовая характеристика?