Краткая характеристика руководящего состава и распределение обязанностей
Исполнительным органом управления является Генеральный директор Чечушков Михаил Лаврентьевич, который осуществляет общее руководство финансово-хозяйственной деятельностью.
Главный бухгалтер – Донская Ирина Валентиновна, осуществляющая организацию бухгалтерского учета хозяйственной и финансовой деятельности ООО «Содружество» и контроль над экономным использованием материальных, трудовых, финансовых ресурсов.
Правом подписи финансовых документов обладает Генеральный директор Чечушков Михаил Лаврентьевич.
Финансовый план
Требуемые инвестиционные затраты и сроки их финансирования
Срок использования инвестиционных ресурсов в данном проекте составляет 43 месяца, а именно – с декабря 2014 г. по июнь 2018 года включительно. В течение этого промежутка времени планируется вложить инвестиционные ресурсы в различные статьи затрат:
1. Капитальные вложения составят 328 465,22 тыс. руб., в том числе:
| · Строительные работы в размере 52 778,10 тыс. руб., |
|
| · Приобретение оборудования 197 897,86 тыс. руб., |
|
| · Приобретение техники и спец. оборудования 77 789,26 тыс. руб., |
|
На пополнении оборотных средств планируется привлечь 8 831,38 тыс. руб.
Таким образом, общая инвестиционная стоимость проекта составит 337 296,60 тыс. руб.
В качестве финансовых ресурсов для реализации проекта предполагается использовать собственные финансовые ресурсы учредителей в размере 127 269,10 тыс. руб., а также кредит, полученный в банке в размере 210 027,50 тыс. руб.
Кредит, полученный в банке в размере 210 027,50 тыс. руб., определяется следующими параметрами:
· дата получения кредитной линии – декабрь 2014;
· процентная ставка по кредиту – 18% годовых;
· поступление средств – согласно календарному плану инвестиционных этапов;
· срок кредитования – 70 месяцев, начиная с декабрь 2014 г.;
· выплата процентов по кредиту – ежемесячно с момента получения кредита;
· отсрочка от выплаты основной суммы долга – 5 лет;
Кредитные ресурсы выдаются траншами под залог приобретаемого оборудования, спецтехники и завода. В таблице отражен график погашения основной суммы долга по привлеченному кредиту.
Таблица 19
| Показатели | Всего по проекту | 2017 год, всего | 2019 год, всего |
| Основная сумма | 210 027,50 | 15 030,97 | 194 996,53 |
Таблица 20 - Данные о погашении процентов по предоставленным кредитам тыс. руб.:
| Показатели | Всего по проекту | 2015 год, всего | 2016 год, всего | 2017 год, всего | 2018 год, всего | 2019 год, всего |
| Погашение процентов по кредиту | 163 840,29 | 32 073,12 | 37 399,92 | 35 775,78 | 35 099,40 | 7 247,79 |
Величина субсидирования части банковской процентной ставки в размере 2/3 ставки рефинансирования, равной 13% годовых, представлена в Таблице 21.
Таблица 21, тыс. руб.
| Показатели | Всего по проекту | 2014 год, всего | 2015 год, всего |
| Субсидирование части банковской процентной ставки | 23 263,92 | 7 821,30 | 15 442,62 |
Срок субсидирования: январь 2014 г. – декабрь 2015 г. включительно.
Компенсация налога на имущество представлена в Таблице 22.
Таблица 22, тыс. руб.
| Показатели | Всего по проекту | 2014 год, всего | 2015 год, всего | 2016 год, всего | 2017 год, всего |
| Компенсация налога на имущество | 20 704,22 | 335,95 | 8 457,91 | 7 518,77 | 4 391,59 |
Налоговое окружение
Условия налогообложения, учтенные при расчете бизнес-плана, соответствуют действующему на I квартал 2014 г. налоговому законодательству Российской Федерации.
На основании указанных норм при формировании налогового окружения проекта были учтены следующие моменты:
ставка налога на добавленную стоимость составляет 18%;
ставка отчислений по социальному страхованию от несчастных случаев на производстве - 0,9%;
ставка налога на имущество составляет 2,2% от остаточной стоимости основных производственных фондов предприятия;
ставка единого социального налога – 26%;
ставка налога на прибыль – 20%.