ЗАДАНИЕ №12: Ввод начальных остатков в режиме ОПЕРАЦИИ/ЖУРНАЛ ПРОВОДОК.
Ввод начальных остатков (сальдо) в программе 1С: БУХГАЛТЕРИЯ осуществляется непосредственно в журнал в виде бухгалтерской проводки в режиме ОПЕРАЦИИ/ЖУРНАЛ ОПЕРАЦИЙ или ЖУРНАЛЫ /ЖУРНАЛ ОПЕРАЦИЙ.
После того как будет открыт журнал операций, на экране можно видеть структуру ввода данных для оформления операции.
В первую графу вводится дата операции. Перед вводом остатков определяется дата ввода входящих остатков на конкретном предприятии. Данная дата должна предшествовать дате начала учета.
В следующую графу вводят номер счета по дебету, если этот счет имеет типовые субсчета, их выбирают из плана счетов.
Далее выбирают субконто из соответствующего справочника. Аналогично оформляется ввод данных в графу «Кт» и субконто для этого счета. Если на счете ведется валютный учет, эти данные отражаются в столбце «Вал. сумма». Для проводок, в которых ведется количественный учет, указывают количество, затем сумму проводки. В журнале операций предусмотрена возможность вести несколько различных журналов, для этого следует установить признак разделения по номерам журналов, а сам номер журнала указывают в последней графе таблицы «NЖ» ввода. Двузначный номер журнала может обозначаться цифрами или буквами.
Для записи введенной проводки в журнал следует нажать кнопку Записать, она расположена в нижней части окна, а затем кнопку ОК
При вводе начальных остатков используется вспомогательный счет 00,
Например, чтобы ввести дебетовое сальдо к активному счету, вводят номер этого счета по дебету операции и счет 00 по кредиту или наоборот, если сальдо на счете кредитовое.
Необходимо ввести начальные остатки на 1 января 200_ года
Дата для ввода данных должна быть установлена последними числами месяца, предшествующего отчетному периоду, например 31 декабря.
Установить нужную дату ввода и период времени можно в режиме СЕРВИС/ПАРАМЕТРЫ в разделе «Общие».
Выписка остатков основных средств:
| Станки | |
| Наименование объекта ОС | Деревообрабатывающий станок СДУ-11 |
| Изготовитель | Завод «Гигант» |
| Номер паспорта | 516410 |
| Заводской номер | 104001 |
| Дата выпуска | 10.12.2001 |
| ОКОФ | Машины и оборудование, не включенные в другие группировки |
| Инвентарный номер | 4001 |
| Место эксплуатации | Столярный цех |
| Ответственное лицо | Иванов Иван Владимирович |
| Срок полезного использования | 144 месяца |
| Метод начисления амортизации | Линейный метод |
| Счет отнесения расходов по начисленной амортизации | 25 «Общепроизводственные расходы» |
| Первоначальная стоимость | 90000-00 |
| Сумма начисленной амортизации | 30000-00 |
| Наименование объекта ОС | Сверлильный станок СДС-1 |
| Изготовитель | ЗАО «Станкостроитель» |
| Номер паспорта | 412569 |
| Заводской номер | 103312 |
| Дата выпуска | 15.12.2005 |
| ОКОФ | Машины и оборудование, не включенные в другие группировки |
| Инвентарный номер | 4003 |
| Место эксплуатации | Столярный цех |
| Ответственное лицо | Иванов Иван Владимирович |
| Срок полезного использования | 60 месяцев |
| Метод начисления амортизации | Линейный метод |
| Счет отнесения расходов по начисленной амортизации | 25 «Общепроизводственные расходы» |
| Первоначальная стоимость | 134220-00 |
| Сумма начисленной амортизации | - |
| Транспортные средства | |
| Наименование объекта ОС | Автомобиль «Газель» |
| Изготовитель | Автозавод «Газ» |
| Номер паспорта | 316520 |
| Заводской номер | 214201 |
| Дата выпуска | 15.12.2003 |
| ОКОФ | Транспортные средства |
| Группа учета ОС | Транспортные средства |
| Инвентарный номер | 4002 |
| Место эксплуатации | Столярный цех |
| Ответственное лицо | Водитель- экспедитор Крохин Д.Ю. |
| Срок полезного использования | 80 месяцев |
| Метод начисления амортизации | Линейный метод |
| Счет отнесения расходов по начисленной амортизации | 25 «Общепроизводственные расходы» |
| Первоначальная стоимость | 250000-00 |
| Сумма начисленной амортизации | 75000-00 |
Выписка остатков по сч.10 "Сырье и материалы" на 1.01.200_г.
| Наименование материала | ед.измер. | уч.цена | колич. | сумма |
| Плита ДСП 1,2*1,2 | шт. | 12-50 | 150,0 | 1875-00 |
| Плита ДСП 1,0*0,6 | шт. | 10-50 | 400,0 | 4200-00 |
| Брус осиновый | куб.м. | 2000-00 | 1,5 | 3000-00 |
| Шпон дубовый | м | 72-00 | 200,0 | 14400-00 |
| Шпон ореховый | м | 55-00 | 500,0 | 27500-00 |
| итого | 50975-00 |
Выписка остатков по счету №19 «НДС по приобретенным ценностям»
на 01.01.200_г.
| ЗАО «Котекс» | 9175-50 |
Остаток по сч.50 "Касса " на 1.01.200_г 200-00
Остаток по сч.51"Расчетный счет " на 1.01.200_г. 614800-00
Выписка остатков по сч.60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"
На 01.01.200_г.
| ЗАО «Котекс» | 60150-50 |
Выписка остатков по сч. 80 "Уставный капитал" на 01.01.200_г.
| Наименование учредителя | Сумма взносов в уставный капитал |
| НПО «Энергия» | 194220-00 |
| ООО «Стелла» | 175000-00 |
| Шурупов Е.Л. | 250000-00 |
| Андреев В.А. | 225000-00 |
| Михайлов Е.Л. | 140000-00 |
| Итого: | 984220-00 |