ІІ. З кредиту рахунків 14, 15, 18, 35 в дебет рахунків
| № З/П | Дебет рахунків | Кредит рахунків | Усього | |||
| 14 «Довго-строкові фінансові інвестиції» | 15 «Капі-тальні інвестиції» | 18 «Інші необоротні активи» | 35 «Поточні фінансові інвестиції» | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| 1 | 10 «Основні засоби» | х | 5250 | х | х | 5250 |
| 2 | 11 «Інші необоротні матеріальні активи» | х | х | х | ||
| 3 | 12 «Нематеріальні активи» | х | х | |||
| 4 | 14 «Довгострокові фінансові інвестиції» | х | ||||
| 5 | 18 «Інші необоротні активи» | х | х | х | ||
| 6 | 28 «Товари» | х | х | х | ||
| 7 | 30 «Каса» | х | х | |||
| 8 | 31 «Рахунки в банках» | |||||
| 9 | 35 «Поточні фінансові інвестиції» | х | х | |||
| 10 | 37 «Розрахунки з різними дебіторами» | х | х | |||
| 11 | 42 «Додатковий капітал» | х | ||||
| 12 | 48 «Цільове фінансування і цільове надходження» | х | х | х | ||
| 13 | 50 «Довгострокові позики» | х | х | |||
| 14 | 60 «Короткострокові позики» | х | х | |||
| 15 | 64 «Розрахунки за податками й платежами» | х | х | х | ||
| 16 | 68 «Розрахунки за іншими операціями» | х | х | х | ||
| 17 | 84 «Інші операційні витрати» | х | х | х | ||
| 18 | 85 «Інші затрати» | |||||
| 19 | 96 «Втрати від участі в капіталі» | х | х | х | ||
| 20 | 97 «Інші витрати» | |||||
| 21 | 99 «Надзвичайні витрати» | |||||
| 22 | ||||||
| 23 | ||||||
| 24 | ||||||
| 25 | ||||||
| 26 | ||||||
| 27 | Усього | 5250 | 5250 | |||
| 28 | Відмітки | |||||
ЖУРНАЛ ЗАКІНЧЕНО «30» листопада 20_р. Виконавець_________________
(підпис)
У Головній книзі суми оборотів відображено «30» листопада 20_ р. Головний бухгалтер__________
(підпис)
ВІДОМІСТЬ 4.1 аналітичного обліку капітальних інвестицій
за листопад 20__р.
| № З/П | Найменування показника | У дебет рахунку 15 з кредиту рахунків | Усього за дебетом | Усього за кредитом | Сальдо на кінець місяця (дебет) | Усього капітальних інвестицій з початку року (дебет рахунку 15) | |||||||||||||
| 20 «Виробничі запаси» | 23 «Виробництво» | 31 «Рахунки в банках» | 63 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками» | 64 «Розрахунки за податками й платежами» | 65 «Розрахунки за страхуванням» | 66 «Розрахунки з оплати праці» | 13,15,22,37,42,48,50,53,60,68,71,73,74 | ||||||||||||
| № 68 | № | № | № | ||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | |||
| 1
1.1 | Капітальне будівництво (151): І. Підрядним способом Будівельні роботи, включаючи монтаж металоконструкцій |
| |||||||||||||||||
| 1.2 | Робота з монтажу обладнання |
| |||||||||||||||||
| 1.3 | Придбання обладнання, яке потребує монтажу | 5000 | 5000 | 5000 | |||||||||||||||
| 1.4 | Придбання обладнання, яке потребує монтажу, але призначене для постійного запасу |
| |||||||||||||||||
| 1.5 | Витрати на устаткування | 250 | 250 | 250 | |||||||||||||||
| 1.9 | Інші витрати |
| |||||||||||||||||
| 1.10 | Усього (сума рядків 1.1-1.9) | 5000 | 250 | 5250 | 5250 | ||||||||||||||
|
1.11 | ІІ. Господарським способом Матеріали |
| |||||||||||||||||
| 1.12 | Заробітна плата робітників |
| |||||||||||||||||
| 1.13 | Витрати по експлуатації будівельних машин і механізмів |
| |||||||||||||||||
| 1.14 | Інші витрати |
| |||||||||||||||||
| 1.15 | Усього (сума рядків 1.11-1.14) |
| |||||||||||||||||
| 1.16 | Усього за субрахунком 151 |
| |||||||||||||||||
| 2. | «Придбання (виготовлення) основних засобів» (152) |
| |||||||||||||||||
| 3 | «Придбання (виг.) інших необоротних матеріальних активів» (153) |
| |||||||||||||||||
| 4 | «Придбання (створення) нематеріальних активів» (154) |
|
| ||||||||||||||||
| 5 | «Формування основного стада» (155) |
|
| ||||||||||||||||
| 6 | Фінансова оренда |
|
| ||||||||||||||||
| 7 | Інші |
|
| ||||||||||||||||
| 12 | Передоплата (без ПДВ) (підрядники, постачальники) |
|
| ||||||||||||||||
| 13 | ПДВ |
|
| ||||||||||||||||
| 14 | Усього за відомістю | 5000 | 250 | 5250 |
| 5250 | |||||||||||||
«______»___________________20__р. Виконавець___________________
(підпис)
ВІДОМІСТЬ 4.2 аналітичного обліку_______________________фінансових інвестицій
за____________________20__р.
| № запису | Найменування показника | У дебет рахунку_______з кредиту рахунків | Усього за дебетом | Усього за кредитом | Сальдо на кінець місяця (дебет) | Усього фінансових інвестицій з початку року (дебет) | ||||||||||||
| 31 «Рахунки в банках» | 46 «Неоплачений капітал» | 50 «Довгострокові позики» | 60 «Короткострокові позики» | 70 «Доходи вд реалізації» 71 «Інший операційний дохід», 72 «Дохід від участі в капіталі», 73 «Інші фінансові доходи», 74 «Інші доходи» | 14,16,18,19,30,35,36,37,41,42,64,68 | |||||||||||||
| № | № | № | № | № | № | № | № | № | ||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 |
| 1
1.1 1.2 1.3 | Фінансові інвестиції за методом участі в капіталі в: асоційовані підприємства дочірні підприємства спільну діяльність | |||||||||||||||||
| 2 2.1 2.2 2.3 2.4 | Інші фінансові інвестиції в: частки і паї у статутному капіталі ін. під. акції облігації інші | |||||||||||||||||
| 3 3.1 3.2 | Поточні фінансові інвестиції: еквіваленти грошових коштів інші поточні фінансові інвестиції | |||||||||||||||||
| 4 | Усього | |||||||||||||||||
«______»___________________20__р. Виконавець___________________
(підпис) .
ВІДОМІСТЬ 4.3 аналітичного обліку нематеріальних активів
за ____________________________20__р.
| Номер інвентарної одиниці | Види, назва, коротка характеристика | Місце використання, прізвище відповідальної особи | Дата оприбуткування | Первинна (переоцінена) вартість | Сума зносу | Термін корисного використання (місяців) | Місячна норма амортизації | Відомості про зміну (збільшення, зменшення) | Вибуття | ||||
| Причина, дата | Первісної вартості | Зносу | Дата, номер документа | Сума | |||||||||
| Первісної (переоціненої) вартості | Зносу | ||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
«______»___________________20__р. Виконавець___________________
(підпис)
ЗАТВЕРДЖЕНО
МП «Лотос» Наказом Міністерства фінансів України
Підприємство, організація від 29.12.2000 р. №356
ЖУРНАЛ 5-А за листопад 20 __ р.
За кредитом рахунків:
20 «Виробничі запаси»
22 «Малоцінні та швидкозношувані предмети»,
23 «Виробництво»
24 «Брак у виробництві»
25 «Напівфабрикати»
26 «Готова продукція»
28 «Товари»