На основании Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2 формируем сводный Отчет (ф. 0503737) по субсидиям на выполнение государственного (муниципального) задания.
Шаг 1. Заполняем разд. 1 "Доходы учреждения".
1. Суммируем одноименные показатели, формирующие строку 010 "Доходы - всего".
1.1. По строкам 100 "Прочие доходы" и 101 "в том числе: субсидии" отражаются:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 соответствующих строк 100 и 101 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 58 890 800,00 руб. (58 890 800,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 соответствующих строк 100 и 101 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 58 890 800,00 руб. (58 890 800,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 соответствующих строк 100 и 101 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 58 890 800,00 руб. (58 890 800,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 соответствующих строк 100 и 101 равна 0,00 руб. (58 890 800,00 руб. - 58 890 800,00).
2. Отражаем итоговые показатели по строке 010 "Доходы - всего":
- в графе 4 - показатель, равный значению графы 4 строки 100 в сумме 58 890 800,00 руб.;
- в графе 5 - показатель, равный значению графы 5 строки 100 в сумме 58 890 800,00 руб.;
- в графе 9 - показатель, равный значению графы 9 строки 100 в сумме 58 890 800,00 руб.;
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равен 0,00 руб. (58 890 800,00 руб. - 58 890 800,00 руб.).
Шаг 2. Заполняем разд. 2 "Расходы учреждения".
1. Суммируем одноименные показатели, формирующие строку 200 "Расходы - всего".
1.1. По строке 160 "в том числе: Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда" отражаются:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 строки 160 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 31 392 000,00 руб. (13 080 000,00 руб. + 7 848 000,00 руб. + 10 464 000,00 руб.);
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 160 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 31 392 000,00 руб. (13 080 000,00 руб. + 7 848 000,00 руб. + 10 464 000,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 160 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 31 392 000,00 руб. (13 080 000,00 руб. + 7 848 000,00 руб. + 10 464 000,00 руб.);
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равна 0,00 руб. (31 392 000,00 руб. - 31 392 000,00 руб.).
1.2. По строке 161 "в том числе: заработная плата" приводятся:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 строки 161 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 24 000 000,00 руб. (10 000 000,00 руб. + 6 000 000,00 руб. + 8 000 000,00 руб.);
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 161 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 24 000 000,00 руб. (10 000 000,00 руб. + 6 000 000,00 руб. + 8 000 000,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 161 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 24 000 000,00 руб. (10 000 000,00 руб. + 6 000 000,00 руб. + 8 000 000,00 руб.);
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равна 0,00 руб. (24 000 000,00 руб. - 24 000 000,00 руб.).
1.3. По строке 162 "в том числе: прочие выплаты" приводятся:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 строки 162 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 144 000,00 руб. (60 000,00 руб. + 36 000,00 руб. + 48 000,00 руб.);
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 162 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 144 000,00 руб. (60 000,00 руб. + 36 000,00 руб. + 48 000,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 162 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 144 000,00 руб. (60 000,00 руб. + 36 000,00 руб. + 48 000,00 руб.);
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равна 0,00 руб. (144 000,00 руб. - 144 000,00 руб.).
1.4. По строке 163 "в том числе: начисления на выплаты по оплате труда" отражаются:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 строки 163 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 7 248 000,00 руб. (3 020 000,00 руб. + 1 812 000,00 руб. + 2 416 000,00 руб.);
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 163 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 7 248 000,00 руб. (3 020 000,00 руб. + 1 812 000,00 руб. + 2 416 000,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 163 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 7 248 000,00 руб. (3 020 000,00 руб. + 1 812 000,00 руб. + 2 416 000,00 руб.);
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равна 0,00 руб. (7 248 000,00 руб. - 7 248 000,00 руб.).
1.5. По строке 170 "в том числе: Приобретение работ, услуг" указываются:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 строки 170 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 24 554 000,00 руб. (9 236 000,00 руб. + 7 278 000,00 руб. + 8 040 000,00 руб.);
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 170 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 24 554 000,00 руб. (9 236 000,00 руб. + 7 278 000,00 руб. + 8 040 000,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 170 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 24 554 000,00 руб. (9 236 000,00 руб. + 7 278 000,00 руб. + 8 040 000,00 руб.);
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равна 0,00 руб. (24 554 000,00 руб. - 24 554 000,00 руб.).
1.6. По строке 171 "в том числе: услуги связи" отражаются:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 строки 171 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 98 000,00 руб. (36 000,00 руб. + 30 000,00 руб. + 32 000,00 руб.);
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 171 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 98 000,00 руб. (36 000,00 руб. + 30 000,00 руб. + 32 000,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 171 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 98 000,00 руб. (36 000,00 руб. + 30 000,00 руб. + 32 000,00 руб.);
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равна 0,00 руб. (98 000,00 руб. - 98 000,00 руб.).
1.7. По строке 173 "в том числе: коммунальные услуги" приводятся:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 строки 173 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 6 400 000,00 руб. (2 400 000,00 руб. + 1 920 000,00 руб. + 2 080 000,00 руб.);
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 173 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 6 400 000,00 руб. (2 400 000,00 руб. + 1 920 000,00 руб. + 2 080 000,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 173 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 6 400 000,00 руб. (2 400 000,00 руб. + 1 920 000,00 руб. + 2 080 000,00 руб.);
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равна 0,00 руб. (6 400 000,00 руб. - 6 400 000,00 руб.).
1.8. По строке 175 "в том числе: работы, услуги по содержанию имущества" отражаются:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 строки 175 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 3 776 000,00 руб. (1 500 000,00 руб. + 1 088 000,00 руб. + 1 188 000,00 руб.);
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 175 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 3 776 000,00 руб. (1 500 000,00 руб. + 1 088 000,00 руб. + 1 188 000,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 175 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 3 776 000,00 руб. (1 500 000,00 руб. + 1 088 000,00 руб. + 1 188 000,00 руб.);
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равна 0,00 руб. (3 776 000,00 руб. - 3 776 000,00 руб.).
1.9. По строке 176 "в том числе: прочие работы, услуги" указываются:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 строки 176 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 14 280 000,00 руб. (5 300 000,00 руб. + 4 240 000,00 руб. + 4 740 000,00 руб.);
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 176 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 14 280 000,00 руб. (5 300 000,00 руб. + 4 240 000,00 руб. + 4 740 000,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 176 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 14 280 000,00 руб. (5 300 000,00 руб. + 4 240 000,00 руб. + 4 740 000,00 руб.);
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равна 0,00 руб. (14 280 000,00 руб. - 14 280 000,00 руб.).
1.10. По строке 250 "в том числе: Прочие расходы" отражаются:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 строки 250 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 174 800,00 руб. (174 800,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 250 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 174 800,00 руб. (174 800,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 250 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 174 800,00 руб. (174 800,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равна 0,00 руб. (174 800,00 руб. - 174 800,00 руб.).
1.11. По строке 260 "в том числе: Расходы по приобретению нефинансовых активов" приводятся:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 строки 260 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 2 770 000,00 руб. (1 800 000,00 руб. + 420 000,00 руб. + 550 000,00 руб.);
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 260 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 2 660 000,00 руб. (1 690 000,00 руб. + 420 000,00 руб. + 550 000,00 руб.);
- в графе 7 - сумма показателей графы 7 строки 260 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 100 000,00 руб. (100 000,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 8 - сумма показателей графы 8 строки 260 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 10 000,00 руб. (10 000,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 260 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 2 770 000,00 руб. (1 800 000,00 руб. + 420 000,00 руб. + 550 000,00 руб.);
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равна 0,00 руб. (2 770 000,00 руб. - 2 770 000,00 руб.).
1.12. По строке 261 "в том числе: основных средств" указываются:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 строки 261 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 1 570 000,00 руб. (1 300 000,00 руб. + 120 000,00 руб. + 150 000,00 руб.);
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 261 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 1 470 000,00 руб. (1 200 000,00 руб. + 120 000,00 руб. + 150 000,00 руб.);
- в графе 7 - сумма показателей графы 7 строки 261 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 100 000,00 руб. (100 000,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 261 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 1 570 000,00 руб. (1 300 000,00 руб. + 120 000,00 руб. + 150 000,00 руб.);
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равна 0,00 руб. (1 570 000,00 руб. - 1 570 000,00 руб.).
1.13. По строке 264 "в том числе: материальных запасов" указываются:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 строки 264 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 1 200 000,00 руб. (500 000,00 руб. + 300 000,00 руб. + 400 000,00 руб.);
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 264 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 1 190 000,00 руб. (490 000,00 руб. + 300 000,00 руб. + 400 000,00 руб.);
- в графе 8 - сумма показателей графы 8 строки 264 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 10 000,00 руб. (10 000,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 264 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 1 200 000,00 руб. (500 000,00 руб. + 300 000,00 руб. + 400 000,00 руб.);
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равна 0,00 руб. (1 200 000,00 руб. - 1 200 000,00 руб.).
2. Отражаем итоговые показатели по строке 200 "Расходы - всего":
- в графе 4 - сумма значений строк 160, 170, 250 и 260 графы 4, равная 58 890 800,00 руб. (31 392 000,00 руб. + 24 554 000,00 руб. + 174 800,00 руб. + 2 770 000,00 руб.);
- в графе 5 - сумма значений строк 160, 170, 250 и 260 графы 5, равная 58 780 800,00 руб. (31 392 000,00 руб. + 24 554 000,00 руб. + 174 800,00 руб. + 2 660 000,00 руб.);
- в графе 7 - показатель, равный значению строки 260 графы 7, в сумме 100 000,00 руб.;
- в графе 8 - показатель, равный значению строки 260 графы 8, в сумме 10 000,00 руб.;
- в графе 9 - сумма значений строк 160, 170, 250 и 260 графы 9, равная 58 890 800,00 руб. (31 392 000,00 руб. + 24 554 000,00 руб. + 174 800,00 руб. + 2 770 000,00 руб.);
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равна 0,00 руб. (58 890 800,00 руб. - 58 890 800,00 руб.).
3. Далее заполняем строку 450 "Результат исполнения (дефицит/профицит)". Показатели строки 450 равны разности показателя строки 010 и суммы значений строк 200 и 300 по соответствующей графе. Поскольку в данном Отчете (ф. 0503737) строка 300 имеет нулевые показатели, значения строки 450 равны разности показателей строк 010 и 200 по соответствующей графе. Таким образом, по данной строке отражаем:
- в графе 4 - прочерк, так как разность показателей строк 010 и 200 графы 4 равна 0,00 руб. (58 890 800,00 руб. - 58 890 800,00 руб.);
- в графе 5 - разность показателей строк 010 и 200 графы 5, равная 110 000,00 руб. (58 890 800,00 руб. - 58 780 800,00 руб.);
- в графе 7 - разность показателей строк 010 и 200 графы 7, равная -100 000,00 руб. (0,00 руб. - 100 000,00 руб.);
- в графе 8 - разность показателей строк 010 и 200 графы 8, равная -10 000,00 руб. (0,00 руб. - 10 000,00 руб.);
- в графе 9 - прочерк, так как разность показателей строк 010 и 200 графы 9 равна 0,00 руб. (58 890 800,00 руб. - 58 890 800,00 руб.).
Шаг 3. Заполняем разд. 3 "Источники финансирования дефицита средств учреждения".
1. Суммируем показатели по строкам, формирующим строку 700 "в том числе: Изменение остатков средств".
1.1. По строке 710 "увеличение остатков средств, всего" отражаются:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 строки 710 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная -93 490 800,00 руб. (-58 890 800,00 руб. + (-15 546 000,00 руб.) + (-19 054 000,00 руб.));
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 710 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная -93 990 800,00 руб. (-59 390 800,00 руб. + (-15 546 000,00 руб.) + (-19 054 000,00 руб.));
- в графе 7 - сумма показателей графы 7 строки 710 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная -100 000,00 руб. (-100 000,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 710 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная -94 090 800,00 руб. (-59 490 800,00 руб. + (-15 546 000,00 руб.) + (-19 054 000,00 руб.)).
1.2. По строке 720 "уменьшение остатков средств, всего" отражаются:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 строки 720 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 93 490 800,00 руб. (58 890 800,00 руб. + 15 546 000,00 руб. + 19 054 000,00 руб.);
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 720 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 93 990 800,00 руб. (59 390 800,00 руб. + 15 546 000,00 руб. + 19 054 000,00 руб.);
- в графе 7 - сумма показателей графы 7 строки 720 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 100 000,00 руб. (100 000,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 720 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 94 090 800,00 руб. (59 490 800,00 руб. + 15 546 000,00 руб. + 19 054 000,00 руб.).
2. По строке 700 "в том числе: Изменение остатков средств" отражаются итоговые показатели:
- в графе 4 - прочерк, так как сумма значений строк 710 и 720 графы 4 равна 0,00 руб. (-93 490 800,00 руб. + 93 490 800,00 руб.);
- в графе 5 - прочерк, так как сумма значений строк 710 и 720 графы 5 равна 0,00 руб. (-93 990 800,00 руб. + 93 990 800,00 руб.);
- в графе 7 - прочерк, так как сумма значений строк 710 и 720 графы 7 равна 0,00 руб. (-100 000,00 руб. + 100 000,00 руб.);
- в графе 9 - прочерк, так как сумма значений строк 710 и 720 графы 4 равна 0,00 руб. (-94 090 800,00 руб. + 94 090 800,00 руб.).
3. Суммируем показатели по строкам, формирующим строку 730 "в том числе: Изменение остатков по внутренним оборотам средств учреждений".
3.1. По строке 731 "в том числе: увеличение остатков средств учреждения" приводятся:
- в графе 7 - сумма показателей графы 7 строки 731 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 100 000,00 руб. (100 000,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 731 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 100 000,00 руб. (100 000,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.).
3.2. По строке 732 "в том числе: уменьшение остатков средств учреждения" отражаются:
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 732 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная -100 000,00 руб. (-100 000,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 732 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная -100 000,00 руб. (-100 000,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.).
4. По строке 730 "в том числе: Изменение остатков по внутренним оборотам средств учреждения" приводятся:
- в графе 5 - показатель, равный значению строки 732 графы 5, в сумме -100 000,00 руб.;
- в графе 7 - показатель, равный значению строки 731 графы 7, в сумме 100 000,00 руб.;
- в графе 9 отражается прочерк, так как сумма показателей строк 731 и 732 графы 9 равна 0,00 руб. (100 000,00 руб. + (-100 000,00 руб.)).
5. Суммируем показатели по строкам, формирующим строку 820 "Изменение остатков по внутренним расчетам".
5.1. По строке 821 "в том числе: увеличение остатков по внутренним расчетам (Кт 030404510)" приводятся:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 строки 821 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 34 600 000,00 руб. (0,00 руб. + 15 546 000,00 руб. + 19 054 000,00 руб.);
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 821 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 34 600 000,00 руб. (0,00 руб. + 15 546 000,00 руб. + 19 054 000,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 821 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 34 600 000,00 руб. (0,00 руб. + 15 546 000,00 руб. + 19 054 000,00 руб.);
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равна 0,00 руб. (34 600 000,00 руб. - 34 600 000,00 руб.).
5.2. По строке 822 "в том числе: уменьшение остатков по внутренним расчетам (Дт 030404610)" отражаются:
- в графе 4 - сумма показателей графы 4 строки 822 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная -34 600 000,00 руб. (-34 600 000,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 822 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная -34 600 000,00 руб. (-34 600 000,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 822 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная -34 600 000,00 руб. (-34 600 000,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 10 ставится прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равна 0,00 руб. (-34 600 000,00 руб. - (-34 600 000,00 руб.)).
6. По строке 820 "в том числе: Изменение остатков по внутренним расчетам" указываются:
- в графе 4 - прочерк, так как сумма показателей строк 821 и 822 графы 4 равна 0,00 руб. (34 600 000,00 руб. + (-34 600 000,00 руб.));
- в графе 5 - прочерк, так как сумма показателей строк 821 и 822 графы 5 равна 0,00 руб. (34 600 000,00 руб. + (-34 600 000,00 руб.));
- в графе 9 - прочерк, так как сумма показателей строк 821 и 822 графы 9 равна 0,00 руб. (34 600 000,00 руб. + (-34 600 000,00 руб.));
- в графе 10 - прочерк, так как разность показателей граф 4 и 9 этой строки равна 0,00 руб. (0,00 руб. - 0,00 руб.).
7. Суммируем показатели по строкам, формирующим строку 830 "в том числе: Изменение остатков расчетов по внутренним привлечениям средств".
7.1. По строке 831 "в том числе: увеличение расчетов по внутреннему привлечению остатков средств (Кт 030406000)" приводятся:
- в графе 8 - сумма показателей графы 8 строки 831 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 10 000,00 руб. (10 000,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 831 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная 10 000,00 руб. (10 000,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.).
7.2. По строке 832 "в том числе: уменьшение расчетов по внутреннему привлечению остатков средств (Дт 030406000)" приводятся:
- в графе 5 - сумма показателей графы 5 строки 832 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная -10 000,00 руб. (-10 000,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.);
- в графе 9 - сумма показателей графы 9 строки 832 Отчетов (ф. 0503737) головного учреждения, филиалов N 1 и N 2, равная -10 000,00 руб. (-10 000,00 руб. + 0,00 руб. + 0,00 руб.).
8. По строке 830 "в том числе: Изменение остатков расчетов по внутренним привлечениям средств" отражаются:
- в графе 5 - показатель, равный значению строки 832 графы 5, в сумме -10 000,00 руб.;
- в графе 8 - показатель, равный значению строки 831 графы 8, в сумме 10 000,00 руб.;
- в графе 9 отражается прочерк, так как сумма показателей строк 831 и 832 графы 9 равна 0,00 руб. (10 000,00 руб. + (-10 000,00 руб.)).
9. По строке 500 "Источники финансирования дефицита средств - всего (стр. 520 + стр. 620 + стр. 700 + стр. 730 + стр. 820 + стр. 830)" отражается:
- в графе 5 - сумма значений строк 730 и 830 графы 5, равная -110 000,00 руб. (-100 000,00 руб. + (-10 000,00 руб.));
- в графе 7 - показатель, равный значению строки 730 графы 7, в сумме 100 000,00 руб.;
- в графе 8 - показатель, равный значению строки 830 графы 8, в сумме 10 000,00 руб.
Образец заполнения сводного Отчета (ф. 0503737)
по субсидиям на выполнение государственного
(муниципального) задания
головного учреждения и филиалов N 1 и N 2
(до исключения взаимосвязанных показателей)
ОТЧЕТ
ОБ ИСПОЛНЕНИИ УЧРЕЖДЕНИЕМ ПЛАНА
ЕГО ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
┌──────────┐
│ КОДЫ │
├──────────┤
Форма по ОКУД │ 0503737 │
января 16 ├──────────┤
на 1 ------ 20-- г. <*> Дата │01.01.2016│
Бюджетное учреждение N 1 ├──────────┤
Учреждение ---------------------------- по ОКПО │ 11111111 │
├──────────┤
Обособленное │ │
подразделение ____________________________ │ │
Энская область ├──────────┤
Учредитель ---------------------------- по ОКТМО │00 000 001│
├──────────┤
Наименование органа, Департамент образования по ОКПО │ 22222222 │
осуществляющего Энской области ├──────────┤
полномочия учредителя ---------------------------- Глава по БК │ 774 │
субсидии ├──────────┤
Вид финансового на выполнение государственного │ 4 │
обеспечения (муниципального) задания │ │
(деятельности) ---------------------------- │ │
├──────────┤
Периодичность: квартальная, годовая │ │
─────── ├──────────┤
Единица измерения: руб. по ОКЕИ │ 383 │
└──────────┘
1. Доходы учреждения
| Наименование показателя | Код строки | Код аналитики | Утверждено плановых назначений | Исполнено плановых назначений | Не исполнено плановых назначений | ||||
| через лицевые счета | через банковские счета | через кассу учреждения | некассовыми операциями | итого | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Доходы - всего | 010 | - | 58 890 800,00 | 58 890 800,00 | - | - | - | 58 890 800,00 | - |
| Доходы от собственности | 030 | 120 | - | - | - | - | - | - | - |
| из них: от аренды активов | 031 | 120 | - | - | - | - | - | - | - |
| Доходы от оказания платных услуг (работ) | 040 | 130 | - | - | - | - | - | - | - |
| Доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия | 050 | 140 | - | - | - | - | - | - | - |
| Безвозмездные поступления от бюджетов | 060 | 150 | - | - | - | - | - | - | - |
| в том числе: поступления от наднациональных организаций и правительств иностранных государств | 062 | 152 | - | - | - | - | - | - | - |
| поступления от международных финансовых организаций | 063 | 153 | - | - | - | - | - | - | - |
| Доходы от операций с активами | 090 | X | - | - | - | - | - | - | - |
| в том числе: от выбытий основных средств | 092 | 410 | - | - | - | - | - | - | - |
| от выбытий нематериальных активов | 093 | 420 | - | - | - | - | - | - | - |
| от выбытий непроизведенных активов | 094 | 430 | - | - | - | - | - | - | - |
| от выбытий материальных запасов | 095 | 440 | - | - | - | - | - | - | - |
| от выбытий ценных бумаг, кроме акций | 096 | 620 | - | - | - | - | - | - | - |
| от выбытий акций | 097 | 630 | - | - | - | - | - | - | - |
| от выбытий иных финансовых активов | 098 | 650 | - | - | - | - | - | - | - |
| Прочие доходы | 100 | 180 | 58 890 000,00 | 58 890 800,00 | - | - | - | 58 890 800,00 | - |
| в том числе: субсидии | 101 | 180 | 58 890 800,00 | 58 890 800,00 | - | - | - | 58 890 800,00 | - |
| субсидии на осуществление капитальных вложений | 102 | 180 | - | - | - | - | - | - | - |
| иные трансферты | 103 | 180 | - | - | - | - | - | - | - |
| иные прочие доходы | 104 | 180 | - | - | - | - | - | - | - |
Форма 0503737 с. 2
2. Расходы учреждения
| Наименование показателя | Код строки | Код аналитики | Утверждено плановых назначений | Исполнено плановых назначений | Не исполнено плановых назначений | ||||
| через лицевые счета | через банковские счета | через кассу учреждения | некассовыми операциями | итого | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Расходы - всего | 200 | X | 58 890 800,00 | 58 780 800,00 | - | 100 000,00 | 10 000,00 | 58 890 800,00 | - |
| в том числе: Оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда | 160 | 210 | 31 392 000,00 | 31 392 000,00 | - | - | - | 31 392 000,00 | - |
| в том числе: заработная плата | 161 | 211 | 24 000 000,00 | 24 000 000,00 | - | - | - | 24 000 000,00 | - |
| прочие выплаты | 162 | 212 | 144 000,00 | 144 000,00 | - | - | - | 144 000,00 | - |
| начисления на выплаты по оплате труда | 163 | 213 | 7 248 000,00 | 7 248 000,00 | - | - | - | 7 248 000,00 | - |
| Приобретение работ, услуг | 170 | 220 | 24 554 000,00 | 24 554 000,00 | - | - | - | 24 554 000,00 | - |
| в том числе: услуги связи | 171 | 221 | 98 000,00 | 98 000,00 | - | - | - | 98 000,00 | - |
| транспортные услуги | 172 | 222 | - | - | - | - | - | - | - |
| коммунальные услуги | 173 | 223 | 6 400 000,00 | 6 400 000,00 | - | - | - | 6 400 000,00 | - |
| арендная плата за пользование имуществом | 174 | 224 | - | - | - | - | - | - | - |
| работы, услуги по содержанию имущества | 175 | 225 | 3 776 000,00 | 3 776 000,00 | - | - | - | 3 776 000,00 | - |
| прочие работы, услуги | 176 | 226 | 14 280 000,00 | 14 280 000,00 | - | - | - | 14 280 000,00 | - |
| Обслуживание долговых обязательств | 190 | 230 | - | - | - | - | - | - | - |
| в том числе: обслуживание долговых обязательств перед резидентами | 191 | 231 | - | - | - | - | - | - | - |
| обслуживание долговых обязательств перед нерезидентами | 192 | 232 | - | - | - | - | - | - | - |
| Безвозмездные перечисления организациям | 210 | 240 | - | - | - | - | - | - | - |
| в том числе: безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям | 211 | 241 | - | - | - | - | - | - | - |
| безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций | 212 | 242 | - | - | - | - | - | - | - |
Форма 0503737 с. 3
| Наименование показателя | Код строки | Код аналитики | Утверждено плановых назначений | Исполнено плановых назначений | Не исполнено плановых назначений | ||||
| через лицевые счета | через банковские счета | через кассу учреждения | некассовыми операциями | итого | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Безвозмездные перечисления бюджетам | 230 | 250 | - | - | - | - | - | - | - |
| в том числе: перечисления наднациональным организациям и правительствам иностранных государств | 232 | 252 | - | - | - | - | - | - | - |
| перечисления международным организациям | 233 | 253 | - | - | - | - | - | - | - |
| Социальное обеспечение | 240 | 260 | - | - | - | - | - | - | - |
| в том числе: пособия по социальной помощи населению | 242 | 262 | - | - | - | - | - | - | - |
| пенсии, пособия, выплачиваемые организациями сектора государственного управления | 243 | 263 | - | - | - | - | - | - | - |
| Прочие расходы | 250 | 290 | 174 800,00 | 174 800,00 | - | - | - | 174 800,00 | - |
| Расходы по приобретению нефинансовых активов | 260 | 300 | 2 770 000,00 | 2 660 000,00 | - | 100 000,00 | 10 000,00 | 2 770 000,00 | - |
| в том числе: основных средств | 261 | 310 | 1 570 000,00 | 1 470 000,00 | - | 100 000,00 | - | 1 570 000,00 | |
| нематериальных активов | 262 | 320 | - | - | - | - | - | - | - |
| непроизведенных активов | 263 | 330 | - | - | - | - | - | - | - |
| материальных запасов | 264 | 340 | 1 200 000,00 | 1 190 000,00 | - | - | 10 000,00 | 1 200 000,00 | |
| Расходы по приобретению финансовых активов | 270 | 500 | - | - | - | - | - | - | - |
| из них: ценных бумаг, кроме акций | 271 | 520 | - | - | - | - | - | - | - |
| акций и иных форм участия в капитале | 272 | 530 | - | - | - | - | - | - | - |
| иных финансовых активов | 273 | 550 | - | - | - | - | - | - | - |
| Возвраты расходов и выплат обеспечений прошлых лет (стр. 300 (гр. 5 - 9) = стр. 900 (гр. 4 - 8)) | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Результат исполнения (дефицит/профицит) | 450 | X | - | 110 000,00 | - | -100 000,00 | -10 000,00 | - | X |
Форма 0503737 с. 4
3. Источники финансирования дефицита средств учреждения
| Наименование показателя | Код строки | Код аналитики | Утверждено плановых назначений | Исполнено плановых назначений | Не исполнено плановых назначений | ||||
| через лицевые счета | через банковские счета | через кассу учреждения | некассовыми операциями | итого | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Источники финансирования дефицита средств - всего (стр. 520 + стр. 620 + стр. 700 + стр. 730 + стр. 820 + стр. 830) | 500 | - | - | -110 000,00 | - | 100 000,00 | 10 000,00 | - | - |
| в том числе: Внутренние источники | 520 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| из них: курсовая разница | 521 | 171 | - | - | - | - | - | - | - |
| поступления от погашения займов (ссуд) | 525 | 640 | - | - | - | - | - | - | - |
| выплаты по предоставлению займов (ссуд) | 526 | 540 | - | - | - | - | - | - | - |
| поступления заимствований от резидентов | 527 | 710 | - | - | - | - | - | - | - |
| погашение заимствований от резидентов | 528 | 810 | - | - | - | - | - | - | - |
| Внешние источники | 620 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| из них: курсовая разница | 621 | 171 | - | - | - | - | - | - | - |
| поступления заимствований от резидентов | 625 | 720 | - | - | - | - | - | - | - |
| погашение заимствований от нерезидентов | 626 | 820 | - | - | - | - | - | - | - |
| Изменение остатков средств | 700 | X | - | - | - | - | - | - | - |
| увеличение остатков средств, всего | 710 | 510 | -93 490 800,00 | -93 990 800,00 | - | -100 000,00 | - | -94 090 800,00 | X |
| уменьшение остатков средств, всего | 720 | 610 | 93 490 800,00 | 93 990 800,00 | - | 100 000,00 | - | 94 090 800,00 | X |
| Изменение остатков по внутренним оборотам средств учреждения | 730 | X | - | -100 000,00 | - | 100 000,00 | - | - | - |
| в том числе: увеличение остатков средств учреждения | 731 | 510 | - | - | - | 100 000,00 | - | 100 000,00 | X |
| уменьшение остатков средств учреждения | 732 | 610 | - | -100 000,00 | - | - | - | -100 000,00 | X |
Форма 0503737 с. 5
| Наименование показателя | Код строки | Код аналитики | Утверждено плановых назначений | Исполнено плановых назначений | Не исполнено плановых назначений | ||||
| через лицевые счета | через банковские счета | через кассу учреждения | некассовыми операциями | итого | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Изменение остатков по внутренним расчетам | 820 | X | - | - | - | - | - | - | - |
| в том числе: увеличение остатков по внутренним расчетам (Кт 030404510) | 821 | - | 34 600 000,00 | 34 600 000,00 | - | - | - | 34 600 000,00 | - |
| уменьшение остатков по внутренним расчетам (Дт 030404610) | 822 | - | -34 600 000,00 | -34 600 000,00 | - | - | - | -34 600 000,00 | - |
| Изменение остатков расчетов по внутренним привлечениям средств | 830 | X | - | -10 000,00 | - | - | 10 000,00 | - | - |
| в том числе: увеличение расчетов по внутреннему привлечению остатков средств (Кт 030406000) | 831 | - | - | - | - | - | 10 000,00 | 10 000,00 | - |
| уменьшение расчетов по внутреннему привлечению остатков средств (Дт 030406000) | 832 | - | - | -10 000,00 | - | - | - | -10 000,00 | - |
4. Сведения о возвратах расходов и выплат обеспечений прошлых лет
| Наименование показателя | Код строки | Код аналитики | Произведено возвратов | ||||
| через лицевые счета | через банковские счета | через кассу учреждения | некассовыми операциями | итого | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Возвращено расходов и обеспечений прошлых лет, всего | 900 | X | - | - | - | - | - |
| из них по кодам аналитики: | |||||||
| - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - |
Руководитель
финансово-
Петров А.П. Петров экономической
Руководитель --------- --------------- службы _________ _______________
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
Иванов А.И. Иванов
Главный бухгалтер --------- ---------------
(подпись) (расшифровка
подписи)
Централизованная бухгалтерия _________________________
(наименование, ОГРН, ИНН,
КПП, местонахождение)
Руководитель
(уполномоченное лицо) ___________ _________ ____________
(должность) (подпись) (расшифровка
подписи)
бухгалтер Кузина К.К. Кузина 222-22-22
Исполнитель ----------- --------- --------------------- -----------------
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон, e-mail)
15 января 16
"--" ------------ 20-- г.
--------------------------------
<*> Что является отчетной датой, см. разд. 1.3 "Что такое отчетная дата
и отчетный год для составления бухгалтерской отчетности бюджетных и
автономных учреждений" настоящего Практического пособия.