Показатели приводятся без учета заключительных операций по забалансовому счету 18, отражаемых в конце отчетного периода.

Дата: 2025-05-21; Просмотры: 23

Оценка:

0.00 из 5.00 — оценок

Скачиваний: 0

Скачать

2.1. По строке 181 "в том числе: расходы" приводятся:

- в графе 8 - итоговые данные по расходам по деятельности с целевыми средствами, отраженным на забалансовом счете 18, открытом к счету 5 201 11 000, за отчетный период. Показатель равен 2 000 000,00 руб. (операция 3.4);

- в графе 9 - итоговые данные по расходам по деятельности по государственному заданию, отраженным на забалансовом счете 18, открытом к счетам 4 201 11 000 и 4 201 34 000, за отчетный период. Показатель равен 24 280 800,00 руб. (операции 2.5 - 2.16, 2.19 - 2.21: 8 800 000,00 руб. + 1 200 000,00 руб. + 2 810 000,00 руб. + 210 000,00 руб. + 60 000,00 руб. + 36 000,00 руб. + 720 000,00 руб. + 1 680 000,00 руб. + 1 500 000,00 руб. + 5 300 000,00 руб. + 140 000,00 руб. + 34 800,00 руб. + 100 000,00 руб. + 1 200 000,00 руб. + 490 000,00 руб.);

- в графе 10 - итоговые данные по расходам по приносящей доход деятельности, отраженным на забалансовом счете 18, открытом к счетам 2 201 11 000 и 2 201 34 000, за отчетный период. Показатель равен 4 630 350,00 руб. (операции 1.10 - 1.18, 1.21, 1.23: 870 000,00 руб. + 302 000,00 руб. + 130 000,00 руб. + 29 500,00 руб. + 180 000,00 руб. + 410 000,00 руб. + 2 478 000,00 руб. + 118 000,00 руб. + 13 600,00 руб. + 103 250,00 руб. + (-4000,00 руб.));

- в графе 11 - сумма показателей граф 8, 9 и 10 этой строки, равная 30 911 150,00 руб. (2 000 000,00 руб. + 24 280 800,00 руб. + 4 630 350,00 руб.).

2.2. По строке 182 "в том числе: источники финансирования дефицита средств учреждения" приводятся:

- в графе 8 - итоговые данные по источникам финансирования дефицита средств учреждения по деятельности с целевыми средствами, отраженным на забалансовом счете 18, открытом к счету 5 201 11 000, за отчетный период. Показатель равен 2 700 000,00 руб. (операция 3.3);

- в графе 9 - итоговые данные по источникам финансирования дефицита средств учреждения по деятельности по государственному заданию, отраженным на забалансовом счете 18, открытом к счетам 4 201 11 000, 4 201 34 000, 4 210 03 000, за отчетный период. Показатель равен 34 810 000,00 руб. (операции 2.4, 2.17, 2.18, 2.22: 34 600 000,00 руб. + 100 000,00 руб. + 100 000,00 руб. + 10 000,00 руб.);

- в графе 10 - итоговые данные по источникам финансирования дефицита средств учреждения по приносящей доход деятельности, отраженным на забалансовом счете 18, открытом к счетам 2 201 11 000, 2 201 34 000, 2 210 03 000, за отчетный период. Показатель равен 2 306 500,00 руб. (операции 1.4, 1.5, 1.9, 1.19, 1.20: 1 000 000,00 руб. + 1 000 000,00 руб. + 100 000,00 руб. + 103 250,00 руб. + 103 250,00 руб.);

- в графе 11 - сумма показателей граф 8, 9 и 10 этой строки, равная 39 816 500,00 руб. (2 700 000,00 руб. + 34 810 000,00 руб. + 2 306 500,00 руб.).

2.3. По строке 180 "Выбытия денежных средств со счетов учреждения, всего" указывается:

- в графе 8 - сумма показателей строк 181, 182 этой графы, равная 4 700 000,00 руб. (2 000 000,00 руб. + 2 700 000,00 руб.);

- в графе 9 - сумма показателей строк 181, 182 этой графы, равная 59 090 800,00 руб. (24 280 800,00 руб. + 34 810 000,00 руб.);

- в графе 10 - сумма показателей строк 181, 182 этой графы, равная 6 936 850,00 руб. (4 630 350,00 руб. + 2 306 500,00 руб.);

- в графе 11 - сумма показателей строк 181, 182 этой графы, равная 70 727 650,00 руб. (30 911 150,00 руб. + 39 816 500,00 руб.). Показатель также равен сумме значений граф 8, 9 и 10 этой строки (4 700 000,00 руб. + 59 090 800,00 руб. + 6 936 850,00 руб.).

Пример заполнения Справки в составе Баланса (ф. 0503730)

Форма 0503730 с. 7

СПРАВКА

о наличии имущества и обязательств на забалансовых счетах

Форма 0503730 с. 8

Форма 0503730 с. 9

Форма 0503730 с. 10

Форма 0503730 с. 11

Петров А.П. Петров Главный Иванов А.И. Иванов

Руководитель --------- --------------- бухгалтер --------- ---------------

(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка

подписи) подписи)

Централизованная бухгалтерия _________________________

(наименование, ОГРН, ИНН,

КПП, местонахождение)

Руководитель

(уполномоченное лицо) ___________ _________ ____________

(должность) (подпись) (расшифровка

подписи)

бухгалтер Кузина К.К. Кузина 222-22-22

Исполнитель ----------- --------- --------------------- -----------------

(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон, e-mail)

15 января 16

"--" ------------ 20-- г.

3.2.10. Заполнение сводного Баланса (ф. 0503730)

На основании Балансов (ф. 0503730), составленных и представленных обособленными подразделениями, головным учреждением формируется сводный Баланс (ф. 0503730) (п. 22 Инструкции N 33н).

Внимание! В случае если учреждение не имеет в своем подчинении обособленных подразделений, сводный Баланс (ф. 0503730) им не составляется.

Сводный Баланс (ф. 0503730) формируется путем суммирования одноименных показателей по всем строкам и графам Балансов (ф. 0503730) головного учреждения и его обособленных подразделений (п. 22 Инструкции N 33н).

Примечание

О том, как заполнить титульную часть формы бухгалтерской отчетности, см. разд. 1.7 "Как заполнить титульную часть формы бухгалтерской отчетности бюджетных и автономных учреждений".

Сводная Справка в составе Баланса (ф. 0503730) формируется путем суммирования одноименных показателей по всем строкам и графам Справок в составе Балансов (ф. 0503730) головного учреждения и его обособленных подразделений.

3.2.11. Проверка контрольных соотношений

показателей сводного Баланса (ф. 0503730)

(внутридокументный контроль)

После заполнения сводного Баланса (ф. 0503730) необходимо проверить правильность отраженных в нем показателей. Так, должно соблюдаться равенство следующих данных.

3.2.12. Пример заполнения сводного Баланса (ф. 0503730)