Ф №27. Необходимость и экономическая сущность страхования, его функции.
Причиной появления страхования явилась потребность человека каким-то образом защититься от непредвиденных жизненных обстоятельств, разрушающих его способность к труду или разрушающих материальные блага. В процессе поисков был выбран особый прием борьбы с такими последствиями путем возмещения потерянной стоимости на основе солидарной раскладки ущерба. Этот прием называется страхованием.
Страхование представляет собой экономические отношения, возникающие в связи с формированием целевых фондов денежных средств, создаваемых для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от стихийных бедствий других непредвиденных чрезвычайных событий, сопровождающихся ущербом.
Главными предпосылками страхования как финансовой услуги являются: наличие рискового сообщества, осуществление страховой выплаты только при условии наступления страхового случая, страхование только определенных рисков, ущерб от наступления которых подлежит денежной оценке.
В Законе «об организации страхового дела в РФ» дается определение: «страхование – отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)».
Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.
Задачами организации страхового дела являются:
-проведение единой государственной политики в сфере страхования;
-установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.
Экономическую категорию «страхование» характеризуют следующие признаки.
1. Денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности наступление страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб.
2. Замкнутые перераспределительные отношения между участниками, связанные с солидарной раскладкой ущерба в одном или нескольких субъектах и на все субъекты, вовлеченные в процесс страхования.
3. Создание денежного страхового фонда целевого назначения формируемого за счет фиксированных взносов участников страхования для организации замкнутой раскладки ущерба.
4. Перераспределение ущерба как между разными территориальным единицами, так и во времени. Динамика ущербов неравномерна, ими не затрагиваются в равной степени все территориальные единицы. Это обстоятельство увеличивает возможности раскладки ущербов и расширяет финансовые возможности С. Неравномерность наступления ущербов во времени порождает необходимость резервирования части страховых платежей для возмещения чрезвычайных ущербов в неблагоприятные годы.
5. Возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей. Все взносы возвращаются в форме возмещения ущерба в течение принятого в расчёт периода времени на заданном территориальном масштабе.
Принципы: 1.Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами и расходами страховой компании. 2.Принцип случайности состоит в том, что страховаться могут только события, имеющие случайный, непредвиденный характер.
Функции: распределительной (формировании специализированного страхового фонда денежных средств) и контрольной (целевое использование средств страхового фонда).
Денежная форма выражения является общей и для страхования, и для финансов, но в страховании в рамках названных функций проявляются и другие, характерные только для страхования, такие как: рисковая, предупредительная, сберегательная, инвестиционная.
Рисковая функция, или функция покрытия риска, состоит в том, что финансовые последствия определенных рисков перекладываются на страховую компанию.
Предупредительная (превентивная) функция связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.
Сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может выполнять сберегательную функцию.
Инвестиционная ф-я – основывается на том, что страх. компании располагают значитиельным фондом ден. ср-в, она имеет приток ден.ср-в, кот. могут являться источником долгосрочных инвестиций. В РФ не развито долгосроч. страхование из-за низкой платежеспособности населения.
Страхование осуществляется в форме добровольного страхования и обязательного страхования . Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления.
В настоящее время объектами обязательного страхования являются: жизнь и здоровье граждан в сфере ОМС, жизнь и здоровье пассажиров разл. видов транспорта, частные дома граждан, личность военнослужащих, ФСБ, ОВД, личность сотрудников ФНС и гос. тамож. комитета, личность граждан, пострадавших от ЧС с радиационным риском, ряд видов гражд. ответственности (ОСАГО) и др.