36. Финансовый потенциал и финансовые ресурсы страховых организаций
Под финансовым потенциалом страховой организации понимают финансовые ресурсы, находящиеся в хозяйственном обороте и используемые для проведения страховых операций и осуществления инвестиционной деятельности.
Таким образом, данное определение обеспечивается:
• интегрированностью в финансовую систему общества;
• отраслевой спецификой структуры средств страховой организации;
• широкими возможностями инвестиционной деятельности.
Финансовый потенциал страховой организации складывается из собственного и привлеченного капитала.
Финансовые ресурсы страховой организации — это денежные средства в форме доходов и внешних поступлений, необходимые для обеспечения жизнедеятельности страховой организации.
37. Страхование жизни
Страхование жизни — страхование, предусматривающее защиту имущественных интересов застрахованного лица, связанных с его жизнью и смертью. Страхование жизни обычно связано с долговременными интересами страхователя/застрахованного лица в силу того, что жизнь рассматривается как длительное состояние, и, соответственно, событие смерти видится непрогнозируемым и отдалённым.
В этой связи страхование жизни, предусматривает, как правило, регулярные долговременные финансовые отношения между страхователем и страховщиком.
Накопительное страхование жизни это страхование, в котором присутствуют как минимум два инвариантных риска: - дожитие - смерть
В страховании жизни также могут быть предусмотрены и другие риски, такие как: телесные повреждения (травмы), инвалидность, смерть в результате несчастного случая, и другие.
Главной целью страхования жизни является защита финансовых интересов страхователя/застрахованного лица при наступлении смерти. Сопутствующей целью страхования жизни является накопление определенных денежных сумм, например, к выходу на пенсию, или к совершеннолетию, или к другим событиям в жизни застрахованного лица.
Взносы, как правило, выплачиваются регулярно (например, ежемесячно) в течение накопительного периода (от момента заключения договора страхования до момента наступления страхового случая). В течение всего накопительного периода страховщик осуществляет операции с деньгами клиента, вкладывая их в различные активы(банковские депозиты, ценные бумаги, недвижимость и др. активы). В результате к моменту наступления страхового случая (дожитие застрахованным до определенного срока) накапливается сумма, значительно превышающая сумму накопленных взносов, за счет капитализации (процентного дохода) накопленной суммы.
Страховщик выплачивает страховое обеспечение в виде различных вариантов выплаты страховой суммы: в виде единовременной выплаты, в виде пожизненного аннуитета(пожизненной финансовой ренты).
В страховании жизни реализуется накопительная функция страхования, также развиваются продукты в которых долгосрочное страхование жизни с инвестиционной составляющей (англ. unit-linked insurance plan)совмещены в одной программе.
Страхование жизни во многих развитых странах рассматривается как часть системы пенсионного обеспечения.
Страхование жизни в России - один из самых быстрорастущих сегментов страхования, однако, развитый существенно меньше, чем в развитых странах Европы, Америке, и других.
В отношениях между страховщиком и страхователем в России страхование жизни редко выступает как базовое (центральное) связующее звено.
38. Финансовая устойчивость и платежеспособность страховщика
Финансовая устойчивость — составная часть общей устойчивости предприятия, сбалансированность финансовых потоков, наличие средств, позволяющих организации поддерживать свою деятельность в течение определенного периода времени, в том числе обслуживая полученные кредиты и производя продукцию. Во многом определяет финансовую независимость организации.[Финансовая устойчивость есть прогноз показателя платёжеспособности в длительном промежутке времени. В отличие от кредитоспособности является показателем, важным не внешним, а внутренним финансовым службам. Финансовая устойчивость и её оценка — часть финансового анализа в организации. Для того, чтобы анализировать финансовую устойчивость предприятия, используются определенные показатели.
Виды ф/у:
В зависимости от отраслей деятельности, структуры внутри предприятий, их положения на рынке, финансовой политики и других аспектов, организации имеют различную финансовую устойчивость. Однако, имеют место основные виды устойчивости:
1. Абсолютная финансовая устойчивость
2. Нормальная финансовая устойчивость
3. Неустойчивое состояние
4. Кризисное финансовое состояние
Такая классификация объясняется уровнем покрытия собственными средствами заемных, соотношение собственного и заемного капитала для покрытия запасов.
Платежеспособность страховщика - способность страховщика своевременно и полностью выполнить свои платежные обязательства, вытекающие из заключенных договоров страхования или в силу закона, а также обязательства перед акционерами, налоговой службой и др. Платежеспособность страховщика определяется достаточностью страхового тарифа, а также соразмерностью ресурсов страховщика принимаемым обязательствам.
39.Определение имущественного страхования, его классификация
Имущественное страхование - это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступают имущество в различных видах и имущественные интересы. Экономическим назначением имущественного страхования является возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть как собственное имущество страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении.
Имущественное страхование включает страхование наземного транспорта, страхование воздушного транспорта, страхование водного транспорта, страхование грузов, страхование других видов имущества, страхование финансовых рисков. Имущественное страхование бывает добровольным и обязательным.
Обязательное имущественное страхование предусмотрено для страхования имущества и имущественных интересов сельскохозяйственных предприятий (государственных, т.е. казенных, коллективных, арендных, фермерских), арендованных предприятий, страхования сельскохозяйственных животных.
40.расчёт страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими обязательств
41.Страхование имущества юридических лиц
Страхование имущества юридических лиц — один из классических видов страхования, который является неотъемлемым направлением деятельности практически всех универсальных страховых компаний.
Имущество юридических лиц подлежащее страхованию
• строения и помещения в них, включая внутреннюю отделку, конструктивные элементы, коммуникации, вентиляционное и сантехническое оборудование, лифты, остекление и т.п.;
• инженерные сооружения, такие как трубопроводы и иные коммуникации, резервуары и т.п.);
• полуфабрикаты,сырье и готовая продукция;
• вычислительная и оргтехника, оборудование связи;
• инструменты, производственный инвентарь, мебель;
• запасные детали или их запасы на складе;
• системы контроля доступа, скс, охранной и пожарной сигнализации и т.п.;
• наличные деньги в сейфах, кассовых аппаратах.
При страховании имущества страховая компания, до заключения договора, вправе проверить достоверность сведений, представленных в описи имущества, условиях их эксплуатации, а при необходимости назначить экспертизу для оценки состояния и действительной стоимости. Страховщиком проверяются, в частности:
• наличие имущества по указанному месту расположения;
• право собственности, полного хозяйственного ведения, оперативного управления или иных правах;
• условия хранения имущества;
• квалификация обслуживающего персонала;
• подверженность имущества рискам убытков от пожара, стихийных бедствий, затопления, краж и других неблагоприятных событий;
• балансовая остаточная стоимость, цена покупки;
• срок эксплуатации и др.
42.нетто ставки по массовым рисковым видам страхования
Под массовыми рисковыми видами страхования в настоящих методиках понимаются виды страхования, предположительно охватывающие значительное число субъектов страхования и страховых рисков, характеризующихся однородностью объектов страхования и незначительным разбросом в размерах страховых сумм.
Предполагаемая методика пригодны для расчета тарифных ставок для рисковых видов страхования и применима при следующих условиях:
1) существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить следующие величины:
q - вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования,
S - среднюю страховую сумму по одному договору страхования,
Sв - среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая;
2) предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев;
3) расчет тарифов проводится при заранее известном количестве договоров n, которые предполагается заключить со страхователями.
При наличии статистики по рассматриваемому виду страхования за величины q, S, Sв принимаются оценки их значений:
M
q = ---;
N
где N - общее количество договоров, заключенных за некоторый период времени в прошлом;
М - количество страховых случаев в N договорах;
Si - страховая сумма при заключении i-го договора;
i=1,2,...,N;
Sвk - страховое возмещение при k-м страховом случае;
k=1,2,...,М.
43.Требования предъявляемые Закон к минимальному размеру уставного капитала страховых организаций
Для получения лицензии на осуществление добровольного и (или) обязательного страхования необходимо представить в орган страхового надзора документы, подтверждающие оплату уставного капитала в полном размере (п. 2 ст. 32). Законом не допускается освобождение акционера или участника общества от обязанности оплаты акций или вклада в уставный капитал общества, в том числе освобождение путем зачета каких-либо его требований к обществу. Оплата должна быть реальной. В уставный капитал страховой организации не допускается внесение заемных средств и находящегося в залоге имущества (п. 3 ст. 25 Закона N 4015-1). Размер уставного капитала должен гарантировать интересы кредиторов. Отметим, что в страховых организациях наряду с собственным капиталом гарантиями финансовой устойчивости являются страховые резервы (п. 1 ст. 25 Закона N 4015-1). Минимальный размер уставного капитала установлен законодательно: - для акционерных обществ - Федеральным законом от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах"; - для обществ с ограниченной ответственностью - Федеральным законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью". Для получения лицензии страховым организациям недостаточно иметь минимальный уставный капитал в размере, установленном указанными Законами. Законом N 4015-1 установлены более жесткие условия по размеру минимального уставного капитала страховых организаций. Так, для страховщиков минимальный размер уставного капитала составляет 30 млн.рублей, если же предполагается осуществление страхования жизни - 60 млн.рублей, перестрахование - 120 млн.рублей. В момент подачи документов на получение лицензии уставный капитал должен быть оплачен в размере ста процентов.
44.системы страховой ответственности страховщиков, применяемые в имущественном страховании.
В практике работы страховщиков применяется несколько систем имущественного страхования и франшизы, существенно влияющих на размер страхового возмещения. Основные системы страхования:
• по действительной стоимости;
• по системе пропорциональной ответственности;
• по первому риску;
• по предельной ответственности.
Страхование по действительной стоимости имущества. Действительная стоимость определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. В данном случае страховое возмещение равно величине ущерба.
Организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает выплату страхового возмещения в заранее фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение выплачивается в размере той части ущерба, в какой страховая сумма составляет пропорцию по отношению к страховой стоимости объекта страхования. Например, если страховая сумма равна 80% страховой стоимости объекта страхования, то и страховое возмещение составит 80% ущерба. Оставшаяся часть ущерба (в данном примере 20%) остается на риске страхователя. Указанная доля страхователя в покрытии ущерба называется франшизой или собственным удержанием страхователя.
Ответственность По Первому Риску
система ответственности страховщика, согласно которому все убытки в пределах страховой суммы возмещаются полностью. При этом все убытки от страхового случая делятся на потери, не превышающие страховой суммы и потери сверх страховой суммы. Убытки, не превышающие величину страховой суммы (первые риски), компенсируются полностью.
Страхование по системе предельной ответственности означает наличие определенного предела суммы страхового возмещения. При этой системе величина возмещаемого ущерба рассчитывается как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Обычно используется при страховании крупных рисков, страховании доходов. Если в результате страхового случая уровень дохода страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом.