Вопрос 3) Сущность, функции, принципы и формы кредита.
Кредит – это ссуда в денежной и/или товарной форме, на условиях возвратности и обычно с уплатой процента, при движении которой между кредитором и заёмщиком складываются определённые экономические отношения.
Кредит выполняет важные функции в рыночной экономике:
1. Исторически кредит позволил существенной раздвинуть рамки общественного производства по сравнению с теми, которые устанавливались наличным количеством имеющегося в стране предложения денег.
2. Перераспределительная: частные сбережения, прибыль предприятия, доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в прибыльные сферы экономики.
3. Экономия трансакционных издержек.
4. Ускорение концентраций и централизации капитала.
Кредит активно используется в конкурентной борьбе, содействуя процессу поглощения и слияния фирм.
Источники кредита:
1. Средства предприятия:
а. Основной капитал. В процессе его кругооборота накапливается фонд амортизации и до приобретения новых средств труда (станков, машин) его можно отдать в кредит.
б. Часть оборотного капитала. Может высвобождаться в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи изготовленной продукции и покупкой новых сырья и материалов.
в. Заработная плата. Пока срок следующей заработной платы не наступил.
г. Капитализация прибыли. Для расширенного воспроизводства нужно накопить её в достаточном объёме. До этого момента часть прибыли может быть отдана в кредит.
2. Привлечённые средства: выпуск акций, облигаций и других ценных бумаг.
В процессе исторического развития появлялись новые формы кредита. Основные это:
1. Коммерческий.
2. Банковский кредит.
Коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу в товарной форме чаще с отсрочкой платежа. Зачастую оформляется векселем. Так как он предоставляется в товарной форме его нельзя использовать для выплаты заработной платы. Кроме того предоставляется тем предприятиям, которые производят средства производства. В этом его недостатки.
Банковский кредит – это кредит, предоставляемый кредитно-финансовыми учреждениями (банками, ассоциациями и т.д.) в виде денежных ссуд. Банковские кредиты бывают краткосрочными (до 1 года), среднесрочные (от года до 5) и долгосрочные (свыше 5 лет). Кредиты обслуживают как обращение товаров, так и накопление капитала. В настоящее время именно банковский - это основная форма кредитных отношений.
Ипотечный кредит – это долгосрочные ссуды под залог недвижимости (здания, сооружения, земля). Инструментом данных ссуд является ипотечные облигации, выпускаются банками и предприятиями.
Потребительский кредит предоставляется частным лицам. Срок до 3 лет, зачастую при покупке потребительских товаров длительного пользования. Как правило, процент по этим кредитам достаточно высокий.
Государственный кредит. При этой форме кредита государство выступает в роли заёмщика, а населения и частный бизнес кредиторами. Источник средств - облигации государственных займов. Используется зачастую для покрытия дефицита государственного бюджета.
Международный кредит – это движение ссудного капитала в сфере внешнеэкономической деятельности. Предоставляется в товарной или денежной форме кредитором и заёмщиком: банки, государство, фирмы, международные и региональные организации.