1 ОСНОВНЫЕ СВЕДЕНИЯ О ПРЕДПРИЯТИИ... Ошибка! Закладка не определена.

Дата: 2025-05-01; Просмотры: 2

Оценка:

0.00 из 5.00 — оценок

Скачиваний: 0

Скачать

НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АРХИТЕКТУРНО-СТРОИТЕЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

(Сибстрин)

Кафедра планирования, финансов и учета

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

тема: «Планирование в строительной организации»

Студент

Специальность 080502, “ Экономика и управление на предприятии

(в строительстве) ”, группа 551 в.

Руководители проекта __ Щубина А.Б.

Работа защищена _______________________ Оценка _______________________

(подпись, дата)

Новосибирск 2010

Содержание

ВВЕДЕНИЕ.. Ошибка! Закладка не определена.

1 ОСНОВНЫЕ СВЕДЕНИЯ О ПРЕДПРИЯТИИ... Ошибка! Закладка не определена.

2 ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА... Ошибка! Закладка не определена.

2.1 План подрядных работ. Ошибка! Закладка не определена.

2.2 Планирование объема работ в физическом выражении. Ошибка! Закладка не определена.

3 ПЛАН ПО ПРИБЫЛИ... Ошибка! Закладка не определена.

4 ПЛАН ТЕХНИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ.. Ошибка! Закладка не определена.

5 ПЛАН ПО ТРУДУ.. Ошибка! Закладка не определена.

5.1 Расчет затрат труда и заработной платы рабочих. Ошибка! Закладка не определена.

5.2 Баланс календарного времени. Ошибка! Закладка не определена.

5.3 Штатное расписание АУП.. Ошибка! Закладка не определена.

5.4 Расчет численности, фонда оплаты труда и средней заработной платы по категориям работников. Ошибка! Закладка не определена.

5.5 Обоснование планового темпа роста производительности груда. Ошибка! Закладка не определена.

6 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН... Ошибка! Закладка не определена.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.. Ошибка! Закладка не определена.

ЛИТЕРАТУРА... Ошибка! Закладка не определена.

Введение

По мере роста сложности и динамичности внешней среды, объектов и субъектов хозяйственной деятельности, нововведений возрастает роль планирования в менеджменте строительных организаций. Таким образом, необходимость в планировании деятельности предприятия в рыночных условиях становится объективной.

Целью деятельности большинства организаций является долговременная максимальная прибыль, поэтому планирование просто необходимо в целях контроля за ситуацией. При этом следует учитывать прошлый опыт организации и уже достигнутые ею результаты, и, исходя из этого, – прогнозировать будущее, а также заниматься текущим планированием.

Серьезный подход к планированию создает основу для устойчивой и эффективной работы.

Целью курсового проекта является приобретение навыков текущего (годового) планирования деятельности строительной организации на основе предложенных исходных данных.

Задача курсового проекта состоит в разработке системы планов производственной деятельности на год.

В первом разделе производится краткое описание рассматриваемой организации, результаты ее производственно-хозяйственной деятельности в предшествующем, 2003 году.

Во втором разделе составляется производственная программа. Определяются объекты, по которым строительная организация будет вести работы в плановом периоде; составляется календарный график производства СМР и план подрядных работ.

В третьем разделе планируется прибыль с учетом возможностей ее снижения. Рассматриваются ее составляющие и оценивается влияние каждой составляющей на изменение при были в сторону ее роста или снижения.

В четвертом разделе составляется план технического развития организации, который представляет собой подбор мероприятий по снижению себестоимости работ, определению экономии затрат труда и необходимости капиталовложений для их осуществления. План технического развития занимает особое место в составе планов строительного предприятия, поскольку обеспечивает своими мероприятиями повышение эффективности производства и внедрение интенсивных способов развития производства.

Пятый раздел – это план по труду. В нем присутствует экономический анализ выполнения плановых показателей по численности, производительности, фонду заработной платы, рассчитывается заработная плата работников, количество выходов и трудоемкость работ.

Финансовый план строительной организации является обобщающим и завершающим разделом бизнес-плана. Он содержит расчеты, обосновывающие плановые размеры доходов и расходов предприятия.

В финансовом плане используются результаты расчетов по всем разделам годового плана.

В заключении производится описание результатов разработки системы планов для выбранной строительной организации, и делаются основные выводы о дальнейшей перспективности ее деятельности.

1. Характеристика строительной организаций

В первом разделе курсового проекта представлены основные характеристики организации, для которой в дальнейшем разрабатывается система планов на 2011год.

ЗАО «ЭгоисТ» является закрытым акционерным обществом, созданным в соответствии с Гражданским кодексом РФ и Федеральным законом РФ «Об акционерных обществах». Общество является коммерческой организацией, то есть конечной целью является получение прибыли в долгосрочном периоде. Являясь юридическим лицом, компания организует свою деятельность в соответствии с принятым Уставом ЗАО и действующим законодательством.

Предприятие ведет строительную деятельность для сторонних организацией на основании договоров подряда, а также может осуществлять иные виды деятельности, если они не запрещены действующим законодательством Российской Федерации.

Производство строительно-монтажных работ осуществляется генподрядным способом и выполняется собственными силами. Для выполнения специальных работ на основе соответствующих договоров субподряда привлекаются специализированные строительные организации. Доля работ, которые в среднем выполняет организация собственными силами по объектам культурно-бытового назначения выполняется 60% общего объема, а по объектам жилищного строительства эта доля на разных стадиях строительства составляет:

- подготовительный период - 80%;

- подземная часть - 0%;

- надземная часть -100%;

- отделочные работы - 50%.

ЗАО «ЭгоисТ» имеет матричную структуру управления, то есть производители работ находятся в непосредственном подчинении у двух начальников: главный специалист (главный инженер) отвечающий за техническую сторону выполняемого проекта и генеральный директор.

Основной продукцией ЗАО «ЭгоисТ» являются жилые здания. При производстве работ, Общество использует передовые технологии в области строительства, а также современную строительную технику западного образца, что дает весомые конкурентные преимущества по снижению себестоимости, затрат труда и сроков строительства.

Уставный капитал организации разделен на 500 акций.

Рассмотрим основные показатели деятельности данной организации по итогам 2011 года. Объем строительно-монтажных работ (СМР) составил 60000 тыс. р., при этом себестоимость СМР была равна 54600 тыс. р. Среднемесячная заработная плата составила 4300 руб.

Стоимость активов организации равна 40200 тыс. р., в том числе внеоборотные (немобильные) активы – 21600 тыс. р., материальные запасы – 13200 тыс. р., денежные и прочие средства – 5400 тыс. р.

Плановая производственная мощность составляет 60000 тыс. руб. Опорная программа равна 47000 тыс. р. (I квартал – 12000 тыс. р., II квартал – 12000 тыс. р., III квартал – 12000 тыс. р., IV квартал – 11000 тыс. р.). Опорная программа представляет собой стоимость объектов, которые не сданы в отчетном году и которые переходят в плановый год.

Основные плановые индексы: плановый индекс СМР – 1,79, плановый индекс материалов – 1,14, плановый индекс заработной платы – 1,03, плановый индекс основных средств – 1,72. Плановое снижение себестоимости было заложено в размере 2,50 %.

Порядок и результаты расчетов системы планов на 2011 представлены ниже.

2. Производственная программа

Производственная программа представляет собой перечень объектов, на которых строительная организация выполняет работы в плановом периоде. Планирование производственной программы включает разработку следующих разделов:

- план ввода в действие производственных мощностей и объектов;

- план подрядных работ;

- план реализованной строительной продукции;

- ведомость физических объемов строительно-монтажных работ.

Исходными данными для разработки этого раздела плана являются данные по плановой производственной мощности строительной организации, договоры подряда и субподряда, титульные списки строек, протоколы-заказы, сетевые (календарные) графики производства строительно-монтажных работ.

Важнейший показатель производственной программы – ввод в действие производственных мощностей и объектов. Этот показатель выражает конечные результаты и формируется в виде перечня объектов, подготовленных к выпуску продукции или оказанию услуг, подлежащих к сдаче заказчику в плановом году.

2.1. План подрядных работ

Планирование объемов подрядных работ производится исходя из заданных в состав исходных данных опорной программы работ, которая представляет собой годовой объем работ, выполняемый собственными силами, с разбивкой по кварталам, плановой производственной мощности, заделом, а также сведений об объектах строительства, которые могут быть включены в план, приведенных в приложении.

Объем подрядных работ – это сумма объема СМР, выполняемых в течение планового года на всех объектах, включенных в производственную программу.

Для определения объема подрядных работ основным документом является календарный график выполнения работ на всех объектах в течение планового года.

Планирование подрядных работ осуществляется в следующем порядке:

1. Строится календарный график выполнения строительно-монтажных работ (табл. 2.3). Для этого первоначально на график наносится опорная программа работ в соответствии с заданием. Затем из перечня объектов приложения 1 , выбирается один или более объектов с таким расчетом, чтобы заполнить резерв плановой производственной мощности. По каждому объекту устанавливается и заносится на график нормативная готовность объектов на конец каждого месяца. Готовность определяется по нормам продолжительности строительства.

2. На основании графика нарастания готовности строится график выполнения подрядных работ. При этом для определения месячного объема работ по каждому объекту используется формула:

, (1.1)

где Гik, Г_in - нормативная готовность объекта на конец и начало i-го месяца в процентах;

С - сметная стоимость объекта в ценах 2004 г.

3. Рассчитываются объемы СМР, выполняемые собственными силами, исходя из доли работ, выполняемых собственными силами.

4. Составляется план подрядных работ (табл. 2.4).

Планирование объема подрядных работ производится с соблюдением следующих условий:

Ø отклонение годового объема подрядных работ, выполняемого собственными силами, от плановой производственной мощности не должно превышать 10%;

Ø распределение объемов работ по кварталам должно быть равномерным, т.е. квартальный объем работ должен быть в пределах 20-30 % годового объема работ;

Ø при включении в план дополнительных объектов необходимо обеспечить соблюдение норм продолжительности строительства и задела. Задел должен быть в пределах 10-12% от плановой производственной мощности.

Таблица 2.1.

Данные об объектах, включаемых в план

Таблица 2.2.

Готовность объектов на конец каждого месяца

Детский сад – ясли, 320 мест стоимость 9100 т.р.

9-ти. этажный кирпичный жилой дом, мощность 3800м2, стоимость 10260 т.р.

5-ти.этажный к/п жилой дом, мощность 3930 м2, стоимость 7500 т.р

Таблица 2.3.

Календарный график СМР на 2011 г.

Итого годовой объем работ, выполненный собственными силами = 60634 тыс. р.

Проверка календарного графика по трем условиям:

1) Поквартальный объем работ должен составлять 20-30% годового объема; по расчетам соответственно: 21%; 28%; 27,14%; 24,26%.

2) Отклонение годового объема работ от плановой производственной мощности не должен превышать 10 %; ∑Год. Об = общегод. об / ППМ *100-100 = 60634/60000* 100 -100 = 1,057

3) Задел не должен превышать 10-12 % от плановой производственной мощности; т. е по расчетам задел равен 6422,1 тыс. р., что составляет 10,7 % (6422,1 /60000*100 % = 10,7%)

Так как составленный график СМР удовлетворяет всем основным требованиям, то можно перейти к составлению на его основе плана подрядных работ на 2007 год, который представлен в таблице 2.4.

2.2. Планирование объема работ в физическом выражении

Для определения потребности строительной организации в ресурсах в составе производственной программы разрабатывается ведомость физических объемов работ в натуральном выражении. Ее разработка производится на основании данных о плановом объеме работ, выполняемых собственными силами, и данных о потребности в материальных ресурсах на 1 млн. р. сметной стоимости СМР.

Для расчета ведомости потребности, в материальных ресурсах данные физического объема на 1 млн. р. берутся из прил. 5. Для того чтобы посчитать физический объем на весь объем работ необходимо произвести следующие расчеты:

(1.2)

(1.3)

Vж = (47000*0,6+8175)/1000=3,637; Vскб = (47000*0,4+5459)/1000=2,426

Таблица 2.5

3. План по прибыли

Прибыль является одним из важнейших показателей, характеризующих деятельность любого предприятия, ее обобщающим финансовым результатом. Планирование прибыли необходимо для формирования финансовой стратегии предприятия на плановый период. Вместе с тем, эта задача должна по-новому решаться в условиях постоянно меняющейся хозяйственной ситуации, инфляции. Планирование прибыли осуществляется в два этапа.

На первом этапе определяется плановая прибыль исходя из расчета количественного влияния факторов, оказывающих влияние на размер прибыли в плановом году. На втором этапе первоначально определенное значение уточняется с учетом результатов расчетов, обосновывающих плановую величину снижения себестоимости.

Планирование прибыли по факторам также включает несколько этапов:

1. Расчет базового показателя за предшествующий год.

2. Постановка целей хозяйственной деятельности на планируемый год.

3. Прогнозирование индексов инфляции.