2. Операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет.
3. Инвестирование.
4. Операции РЕПО. (соглашение о покупке ценных бумаг с последующим выкупом по обусловленной цене)
5. Валютные дилинговые операции.
6. Нетрадиционные операции КБ.
Активные операции осуществляются с целью получения прибыли при одновременном поддержании необходимого уровня ликвидности банка и оптимального распределения расходов по отдельным операциям, т.е. размещать часть своих активов во вложение не приносящего дохода.
А также вкладывать в развитие Дея-ти КБ (здание оборудование и т.д.)
Активные операции банка можно подразделить на 2группы: 1. Операции, направленные на поддержку ликвидности банка на определенном уровне 2. Операции на получение банковской прибыли.
1 группа: а)сред-ва в кассе банка, б) Остатки на корреспондентском счете в ЦБ РФ, в) Сре-ва на счетах и вкладах в других банках.
2 группа а) Кредитование физ. и юр. Лиц, б) инвестиции в ценные бумаги, в)инвестиционные проекты, г) валютные дилинговые операции.
Структура и качество кредитного портфеля КБ. От этого зависят риски, которым подвергается банк.
Инвестиции: 1. Прямые (непосредственные вложения ср-в в производство и приобретение реальных активов)2. Портфельные (осуществляется в форме покупки ценных бумаг или предоставление денежных ср-в в долгосрочную ссуду).
Валютный дилинг (предоставление клиентам возможности конвертировать их активы, выраженной одной из валют в авуары в другой валюте).
Конвертация осуществляется путем операций на условиях «Спот»(немед. оплачивается по сделке сразу немедленно) «форвард»(расчет по сделке с определенным срок погашения после ее заключения) т.е. на протяжении каждого рабочего дня банк стремится приобрести валюту по наиболее выгодным курсам с последующий ее реализацией.
35. Кредитные операции коммерческих банков.
Основой активных операций КБ являются операции кредитования. Кредитная политика КБ включает элементы: 1) определение целей, исходя из которых формируется кредитный портфель банка(т.е. виды, сроки, размеры и качество обеспечения), 2) описание полномочий распределений банка в процессе выдачи, ведения и погашения кредита, 3) перечень необходимых документов, 4) основные правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения, 5) лимитирование операций по кредитованию, 6) политику установления процентных ставок по кредитам, 7) методику оценки кредитных заявок, 8) характеристику диагностики проблемных кредитов и пути выхода их возникающих трудностей.
Проведение кредитной политики обуславливают наличие ресурсов у КБ и их структура. В зависимости от субъекта кредитования кредиты различаются (государственным и негосударственным предприятиям и организациям, гражданам и т.д.). По назначению различают кредит: промышленный, потребительский, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный. По сфере применения: кредиты в сферу производства и в сферу обращения. По срокам: до востребования (по требованию клиента) и срочны (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные). По размерам: крупные, средние, мелкие. Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования: срочность, возвратность, платность, дифференцированностъ.
Виды кредитов : 1. Банковский кредит - без обеспечения и предоставляется кредитоспособным клиентам. 2. Ломбардный кредит - под залог ценных бумаг( которые переходят в собственность банка). 3. Вексельный кредит - а) учет векселей; б) ссуды под их залог. 4. Овердрафт - предоставляется с последующим выкупом клиенту, когда его потребность превышает собственные ресурсы. 5. Долгосрочный кредит - на инвестиционные нужды. 6. Потребительский кредит.
По порядку погашения кредиты бывают: 1) погашаемые одновременно 2) с рассрочкой платежа.
По видам процентных ставок: кредиты с фиксированной ставкой(в России преобладают) и кредиты с плавающей ставкой( в зависимости от ситуации на определенных рынках).
Способы расчета процентов по кредитам: а) метод годовой процентной ставки (с учетом досрочного погашения); метод простых процентов (снижение % при погашении); в) дисконтной ставки (предполагает авансовую выплату процентов) - учитывается сумма при гашении кредита.
36. Финансовые услуги коммерческих банков, их виды.
Лизинг - сдача в аренду банками машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения промышленным предприятиям и заключение с ними лизингового (арендного) соглашения. Таким образом, вместо того чтобы выдавать предприятию ссуду на приобретение указанных средств, банк сам покупает их и сдает в аренду, сохраняя за собой право собственности, при этом получая арендную плату (лизинговые платежи), а не ссудный процент..
Участники операции лизинга: арендодатель (как правило специализированная финансовая компания, контролируемая банком или являющаяся его дочерним предприятием), арендатор (производственное или торговое объединение, арендующее оборудование) и поставщик (производственное или торговое предприятие поставляющее объект лизинговой сделки). На период лизингового контракта обязательным условием является страхование объекта лизинга
Факториноговые операции. Факторинг - комплекс финансовых услуг, оказываемых клиенту в обмен на уступку дебиторской задолженности. Комплекс финансовых услуг включает в себя финансирование поставок товаров, страхование кредитных рисков, учет состояния дебиторской задолженности и работу с дебиторами по своевременной оплате. Факторинг дает возможность покупателю отсрочить платежи, а поставщику получить основную часть оплаты за товар сразу после его поставки, кредитоспособностью клиентов.
Участники факторинговых операций: факторинговая компания - специализированное учреждение, покупающее счета-фактуры у своих клиентов; клиент- промышленная или торговая фирма, заключившая соглашение с факторинговой компанией; предприятие (заемщик) - фирма-покупатель товара.
Трастовые операции - это доверительные операции, которые в виде различных услуг банки оказывают своим клиента на основе договора об учреждении траста. Трастовые услуги включают управление недвижимостью и другим имуществом, формирование инвестиционного портфеля и управление им, принятие ценностей на хранение, урегулирование претензий кредиторов по отношению к обанкротившейся фирме.
Участники трастовых операций: учредитель траста; доверительный собственник - это юридическое или физическое лицо, которое принимает на себя функции управления имуществом; бенефициарий (выгодоприобретатель) - это любое физическое или юридическое лицо, в пользу которого был заключен договор об учреждении траста.
37.Понятие банковской ликвидности и ее содержание.
Банковская ликвидность — способность банка погасить в срок обязательства, определяемая соотношением активов и пассивов банка. В буржуазной экономической литературе существуют два подхода к вопросу о ликвидности: одни полагают, что временная структура активов должна точно соответствовать структуре пассивов; другие признают возможность несоответствия (например, покупки долгосрочных активов за счет краткосрочных средств) в условиях, когда банк может быстро продать на рынке эти активы или имеет твердую гарантию кредитной помощи от других учреждений.
Необходимо в этой связи отметить, что при идеальном с точки зрения буржуазных экономистов соотношении статей баланса ликвидность капиталистического банка не абсолютна. Ни один даже самый мощный банк не застрахован от последствий экономических кризисов, массовых банкротств, неплатежей по ссудам и других проявлений неустойчивости хозяйственной конъюнктуры.
Тем не менее анализ соотношения статей банковского баланса позволяет до известной степени оценивать устойчивость банков, степень их вовлеченности в спекулятивную деятельность. К числу наиболее распространенных формальных показателей ликвидности относятся: 1) отношение суммы выданных ссуд к депозитам; 2) соотношение активов и пассивов по срокам. Первый показатель служит своеобразным «сигналом тревоги» в условиях быстрой кредитной экспансии, когда в погоне за прибылью банки все большую часть средств предоставляют в форме кредитов, особенно на длительные сроки.
38.Финансовые риски в деятельности коммерческих банков.
В процессе своей деятельности коммерческие банки подвергаются множеству рисков. В общем виде банковские риски разделяются на 4 категории: финансовые, операционные, деловые и чрезвычайные. Финансовые риски в свою очередь включают 2 типа рисков: чистые и спекулятивные. Чистые риски - в т.ч. кредитный риск, риски ликвидности и платежеспособности - могут при ненадлежащем управлении привести к убытку для банка. Спекулятивные риски, основанные на финансовом арбитраже, могут иметь своим результатом прибыль, если арбитраж осуществляется правильно, или убыток - в противном случае. Основные виды спекулятивного риска - это процентный, валютный и рыночный (или позиционный) риски. Как любое предприятие, работающее в условиях рынка, банк подвержен риску потерь и банкротства. Естественно, что, стремясь максимизировать прибыль, руководство банка одновременно стремится свести к минимуму возможность возникновения убытков. Две эти цели в известной мере противоречат друг другу. Поддержание оптимального соотношения между доходностью и риском составляет одну из главных и наиболее сложных проблем управления банком. Риск ассоциируется с неопределенностью, последняя же связана с событиями, которые трудно или невозможно предвидеть.
Кредитный портфель коммерческого банка подвержен всем основным видам риска, которые сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску изменения процентных ставок, риску неплатежа по ссуде. Последний вид риска особенно важен, так как непогашение ссуд заемщиками приносит банкам крупные убытки и служит одной из наиболее частых причин банкротств кредитных учреждений.
39.Цели создания и особенности функционирования МВФ и Мирового банка.
Международные валютно-финансовые и кредитные организации позволяют регулировать функционирование валютно-расчетных отношений; служат форумом для налаживания валютно-расчетных отношений между странами (эта функция усиливается); изучают, анализируют и обобщают информацию о тенденциях развития и вырабатывают рекомендации по важнейшим проблемам мирового хозяйства
Цели.
- Содействие международному сотрудничеству в валютной сфере;
- Содействие расширению сбалансированному росту международной торговли и соответственно росту занятости и улучшению экономических стран-членов;
- Обеспечение функционирования международной валютной системы путем согласования и координации валютной политики и поддерживания валютных курсов и обратимости валют стран-членов; обеспечивать упорядоченные отношения в валютной области между странами-членами;
- Определение паритетов и курсов валют; не допускать конкурентного обеспечения валют;
- Оказание содействия в создании многосторонней системы платежей по текущим операциям между странами-членами и в устранении валютных ограничений;
- Оказание помощи странам-членам путем предоставления займов и кредитов в иностранной валюте для урегулирования платежных балансов и стабилизации валютных курсов;
- Сокращение длительности и уменьшение степени неуровновешенности международных платежных балансов стран-членов;
- Предоставление консультационной помощи по финансовым и валютным вопросам странам-членам;
40. Европейский банк реконструкции и развития. Европейский инвестиционный банк.
Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) — международный банк, созданный в 1990 г. правительствами 42 стран, в том числе России, и международными организациями, ведет операции с 1991 г., штаб-квартира находится в Лондоне. Цель создания — кредитная поддержка стран Восточной и Центральной Европы при переходе к рыночной экономике. В настоящее время в ЕБРР участвуют 59 стран, включая все страны ЕС. Банк предоставляет займы как частным, так и государственным структурам на нужды развития экономики. ЕБРР работает исключительно на коммерческих началах. Он выдает только целевые кредиты под конкретные проекты. Кроме предоставления целевых кредитов. ЕБРР осуществляет прямые инвестиции, а также оказывает техническую помощь.
С помощью своих инвестиций ЕБРР содействует:
̵ проведению структурных и отраслевых реформ;
̵ развитию конкуренции, приватизации и предпринимательства;
̵ укреплению финансовых организаций и правовых систем;
̵ развитию необходимой инфраструктуры для поддержки частного сектора.
Европейский инвестиционный банк — государственное финансово-кредитное учреждение Европейского союза для финансирования развития отсталых европейских регионов в форме долгосрочных кредитов. Создан в 1958 году. Цель создания - предоставление кредитов для сооружения и реконструкции объектов, которые представляют интерес для стран ЕС. Членами ЕИБ являются государства — члены Сообщества. Задание ЕИБ состоит в способствовании «постоянного и сбалансированного развития общего рынка в интересах Сообщества». Для достижения этой цели он использует как ресурсы рынка капиталов, к которым имеет доступ, так и собственные ресурсы. Банк предоставляет кредиты и гарантии для реализации таких проектов:
̵ по развитию слаборазвитых регионов;
̵ направленных на модернизацию или преобразование предприятий или на развитие новых видов деятельности, которые способствовали прогрессу в создании общего рынка;
̵ которые составляют общий интерес для нескольких государств-членов, которые за своим объемом или природой не могут быть полностью финансово отдельными государствами-членами.
41.Банк международных расчётов. Международная финансовая корпорация. Международная ассоциация развития.
Международная финансовая корпорация. Создана в июле 1956 для капиталовложений в частный сектор развивающихся стран-участниц, преимущественно в прибыльные предприятия, в форме кредитов (74 % средств МФК) и участия в акционерных капиталах (26 % средств МФК). В 1973 в неё входило 100 стран. МФК не требует государственных гарантий, но обязательным условием получения её кредитов является участие в размере 50 % капитала в финансируемых проектах местного или иностранного частного капитала. Сроки предоставления кредитов — от 5 до 15 лет. Размеры процентных ставок — от 5 до 10 % годовых.Управляют МФК руководящие органы МБРР. Уставный капитал МФК к середине 1973 достигал 110 млн. долларов. МФК имеет резервный фонд, сформированный за счёт прибылей (на середину 1973 он составлял 76 млн. долларов). МФК выпускает и размещает на рынках капиталов свои облигации, перепродаёт акции и обязательства по кредитам.Сумма вложений МФК к середине 1973 составляла 848 млн. долларов при общей стоимости проектов в 4,3 млрд. долларов; задолженность по кредитам и вложениям МФК на середину 1973 — 368 млн. долларов
Международная ассоциация развития дочерняя организация Международного банка реконструкции и развития (МБРР). Создана в 1960 для предоставления развивающимся странам кредитов и займов на более льготных, чем в МБРР. На середину 1973 MAP насчитывала 112 членов. Во главе её — Совет управляющих (высший орган управления), директорат и президент. Все вопросы в Совете управляющих и директорате решаются большинством голосов. Основной капитал МАР составлял на середину 1973 1061 млн. долларов. Наибольшие квоты имели: США 332,. В целях пополнения источников кредитования в 1964 и 1969 были приняты решения о дополнительных взносах 17 промышленно развитыми странами на общую сумму 1 950 190 долл. МАР преследует те же цели, что и МБРР: сохранить развивающиеся страны в положении сельскохозяйственных придатков к экономике промышленно развитых стран, создать благоприятные условия для частных иностранных капиталовложений и переложить на налогоплательщиков, расходы, связанные со строительством капиталоемких и нерентабельных для частных предпринимателей объектов.