28 Банковская инфраструктура и ее особенности.
К элементам организационного блока банковской системы относят банковскую инфраструктуру. В неё входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение .Важным элементом построения системы управления потоками деловой информации в банке является создание технологической инфраструктуры для сбора, обработки и распределения информации. Особую роль здесь приобретает тесное взаимодействие информационно-аналитических подразделений с подразделениями, занимающимися автоматизацией деятельности банка. Система сбора и аналитической обработки деловой информации должна базироваться на взаимодействии различных функциональных подразделений банка с учетом как стратегических, так и оперативно-тактических интересов в его деятельности. При чрезмерной нацеленности информационно-аналитических подразделений на информационное обеспечение стратегических интересов банка подготавливаемая ими информация может оказаться непригодной для специалистов функциональных подразделений, занимающихся решением оперативных вопросов. Если же доминирующую роль будут играть вопросы обеспечения оперативных и тактических потребностей банка, то информация будет ограничиваться сферой профессиональных интересов работников соответствующих функциональных подразделений, а целостному взгляду на проблемы стратегического характера может не найтись места. Аудит банковской деятельности также является составной частью банковской инфраструктуры. При этом данный вид аудита имеет ряд особенностей, которые требуют создания специализированных аудиторских организаций. Дело в том, что при аудиторских проверках банков и других финансово-кредитных учреждений рассматриваются различные стороны экономической деятельности как самой кредитной системы, так и обслуживаемого хозяйства. Это налагает на аудиторов особую ответственность за квалифицированность обследований, объективность и достоверность выводов, поскольку результаты аудита служат основанием для подтверждения годового отчета, публикации баланса и общей оценки итогов работы кредитного учреждения. Межбанковский клиринг имеет место практически во всякой стране с развитой банковской инфраструктурой и представляет собой систему безналичных расчетов между банками, осуществляемых через единые расчетные центры. Взаиморасчеты банки могут осуществлять и без клиринговой системы, открыв корреспондентские счета друг у друга
29. Современное состояние банковской системы России. Банковские реформы.
Сложившаяся в СССР банковская система характеризовалась наличием следующих централизованных государственных структур:
Госбанк СССР с сетью своих учреждений (число которых составляло около 4500), которые осуществляли расчетное, кассовое и кредитное обслуживание предприятий и организаций. Госбанк СССР был единым эмиссионно-кассовым, кредитным и расчетным центром страны. Он осуществлял краткосрочное кредитование народного хозяйства (кроме строительства), а также финансирование и долгосрочное кредитование государственных сельскохозяйственных организаций, долгосрочное кредитование колхозов.
Стройбанк СССР, осуществлявший через свои учреждения (число которых достигало 800) расчетное обслуживание и долгосрочное кредитование предприятий капитального строительства. Стройбанк аккумулировал выделяемые организациям средства для выполнения плана капиталовложений и за счет этих средств осуществлял безвозвратное финансирование капитального строительства.
Внешторгбанк СССР, который обслуживал юридических лиц, участвующих во внешней торговле, и физических лиц, имевших право на хранение валютных средств. Он осуществлял кредитование внешней торговли, проводил валютные операции, расчеты по экспорту и импорту товаров и оказанию услуг.
В состав Госбанка СССР входили Гострудсберкассы СССР, имевшие к началу 1986 г. весьма разветвленную сеть — 78 500 сберегательных касс и осуществлявшие хранение денежных средств населения, расчетное и кассовое обслуживание отдельных категорий юридических лиц, а также обслуживающие население по операциям с государственными займами.
Такова была структура банковской системы СССР накануне ее реформирования. Реформа проводилась в несколько этапов. На первом этапе, в июле 1987 г., была создана новая система банков, в состав которой вошли:
Госбанки СССР и пять специализированных банков:
•Внешэкономбанк,Промстройбанк,Агропромбанк,Жилсоцбанк,Сберегательный банк. Госбанк СССР по-прежнему оставался главным банком. Он выполнял следующие функции: управление денежно-кредитной системой страны, координацию всей банковской деятельности, организацию расчетов между банками, организацию и укрепление денежного обращения, кассовое исполнение государственного бюджета, проведение единой валютной политики, аккредитацию в СССР представительств иностранных банков.
30. Центральный банк РФ и особенности его функционирования.
Центральный банк- главный банк страны, наделенный особыми функциями, в особенности правом эмиссии денежных знаков и регулирование деятельности КБ. Является «банком банков», органом, помогающим государству, правительству налаживать денежное обращение, управлять бюджетом. Основными функциями является: - эмиссия денег, - хранение золотовалютных резервов, - окредитование и ведение счетов КБ и правительства, - регулирование денежного обращения, - контроль за деятельностями кредитных учреждений.
Центральные банки осуществляют следующие задачи:- Функцию эмиссионного банка, - Функцию гос. Банка, - Функцию в качестве банка банков, - Обеспечение снабжения экономику деньгами, - Надзор за банковской деятельностью.
Основные виды деятельности ЦБ:1)проведение единой денежно-кредитной политики, 2)эмиссия налоговых денег и организация их обращения, 3)рефинансирование, 4)организация безналичных расчетов, 5)регулирование и надзор за деятельностью КБ, 6)валютное регулирование и валютный контроль, 7)Расчетно - кассовое обслуживание государственного бюджета.
Основные задачи ЦБ России:1)Устойчивость работы и укрепление фин. Положения КБ. 2)Ориентация и стимулирование деятельности банка в областях кредитования, направленных на выполнение приоритетных задач экономики.3) Научная организация денежного обращения в н/х. 4)Регулирование денежного обращения. 5)Обеспечение устойчивости рубля. 6) Единая денежно-кредитная политика. 7)Организация расчетов и кассового обслуживания. 8)3ащита интересов вкладчиков, банков. 9)Надзор за деятельностью КБ. 10) Внешнеэкономическая деятельность.
Методы управления банковской системой: 1)изменение норм обязательного резервирования в ЦБ РФ. 2) изменение объема кредитов, предоставленных ЦБ коммерческим банком, а как же % ставок по ним. 3)проведение операции на открытом рынке с ценными бумагами и валютами.
Функции ЦБ:
1)Эмиссия. 2)Аккумулирование и хранение кассовых резервов. 3) Функция кредитования КБ. 4)Предоставление кредитов и выполнение расчетных операций для правительственных орг анов т.к. в бюджетах разного уровня аккумулируются до половинки и более ВВП страны (накапливаются на счетах ЦБ и расходываются). 5)Клиринговая функция, как функция проведения безналичных расчетов.
ЦБ подотчетен Госдуме.
31. Денежно-кредитная политика : понятие, виды, инструменты, механизм реализации.
Ден.-кред. политика является составной частью экономической политики гос-ва. В соответствии с принятыми целями макроэкономической политики формируются цели денежно-кредитной политики (разработку ее осуществляет ЦБ).
Выработан широкий ассортимент ее методов:
- процентные ставки по операциям Банка России;
- нормативы обязательных резервов депонированных в ЦБ;
- операции на открытом рынке;
- рефинансирование банков;
- установление ориентиров роста денежной массы;
- прямые количественные ограничения.
Си-ма рефинансирования - формы, порядки, условия, сроки и лимиты кредитования ЦБ коммерческого банка ликвидности банковской си-мы.
Кредитование КБ.
Ломбардный кредит (под залог госуд. Ценных бумаг)
Процентные ставки - это минимальные ставки по которым ЦБ осуществляет свои операции. Изменение ставки рефинансирования (в зависимости от спроса увеличивает или уменьшает кол-во денег в обращении) -это изменение цены кредитных ресурсов предоставляемых ЦБ.
Нормативы обязательных резервов - это нормы обязательных отчислений КБ от привлеченных ресурсов на резервный счет в ЦБ
Операции на открытом рынке- купля -продажа ЦБ гос. облигаций и прочих % ценных бумаг.
Покупая - ЦБ увеличивает кол-во денег в обращении. Продавая –уменьшает.
Валютное регулирование -осуществляется с целью поддержки курса национальной валюты (валютные интервенции→купля продажа для воздействия на курс).
Прямые количественные ограничения:
- Установление максимальных уровней ставок по отдельным видам операций и сделок.
- Прямое ограничение кредитования.
- Замораживание % ставок.
- Прямое регулирование конкретных видов кредита для банков и кредитных учреждений.
32. Коммерческие банки: понятие, функции, операции и виды.
Коммерческий банк-это институт кредитно-банковской си-мы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Сущность банка проявляется в его функциях1) Аккумуляция (накопление) и мобилизация (сосредоточение) денежного капитала (с помощью этой функции происходит сосредоточение временно свободных денежных средств юр. и физ. лиц и превращение их в капитал).2)Посредничество в кредите (т.к. прямые отношения между кредиторами и заемщиками не возможны в силу целого ряда обстоятельств: величина ср. сроков).3)Создание кредитных денег (в виде банковских депозитов, которые и используются в виде чеков, пластиковых карточек, электронных переводов).4)Осуществление расходов в народном хозяйстве (т.к. большую часть расчетов происходит в безналичной форме и КБ выступают организаторами и посредниками).5)Организация выпуска и размещения ценных бумаг, т.е. реализуется роль КБ в организации первичного и вторичного рычагов ценных бумаг.6)Оказания банками консультативных услуг (повышение кредитоспособности, оптимизация расходов, составление отчетности).
Банковские операции подразделяются на 2 большие группы: 1.Активные - банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды.2.Пассивные- банк выступает в лице заемщика(дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков на условиях платности, срочности и возвратности.
Существует 2 основные формы осуществляющие кредитных операции:1)ссуды.2)Депозиты.Виды операций:1.Активные: 1) Предоставление кредитов,2) Операции с ценными бумагами,3) Инвестиции,4) Операции РЕПО,5) Валютные дилинговые операции,6) Нетрадиционные операции К.Б. 2. Пассивные: 1) Вклады и депозиты юридических и физ. лиц,2)Остатки на расчетных, текущих и иных счетах юр. лиц,3) Кредиты от КБ или ЦБ (межбанковские кредиты),4) Эмиссия неинвестиционных ценных .
Коммерческие банки РФ разделяются: 1. по типу собственности, 2. правовой организации, 3. функциональному назначению, 4. характеру выполняемых операций,5 числу филиалов, 6.сфере обслуживания, 7. масштабами деятельности:1)Государственные, акционерные кооперативные, частные, смешанные,2)Открытого и закрытого типа, ограниченной ответственности,3)Эмиссионные, депозитные и коммерческие,
4)Универсальные и специализированные (инвестиционные, сберегательные, ипотечные и т.д.), 5)Безфилиальные и многофилиальные, 6)Отраслевые и многоотраслевые, 7)Крупные, средние, мелкие.
33. Пассивные операции коммерческих банков.
Пассивные операции КБ - это операции по формированию источников средств, ресурсов банка, которые отражаются в пассиве его баланса. Ресурсы КБ состоят из 2-х основных видов источников:1) собственных средств банка и приравненных к ним средств(10%); 2)привлеченных средств.
Собственные средства (капитал): 1) сумма уставного капитала (сущ. минимальный его размер); 2) фонды кредитной организации;3) нераспределённая прибыль. КБ имеют и другие собственные фонды:
1. Резервный фонд (для покрытия возможных убытков)
2. Фонд производственного и социального развития
3. Фонд материального поощрения.
4. Фонд Председателя Правления банка (для иных целей).
Создаются специальные страховые фонды (под обесценение вложений в ценные бумаги и возможные потери по ссудам).
В состав пассивных операций КБ можно выделить следующие группы:
> вклады и депозиты юридических и физических лиц;
> остатки на расчетных, текущих и иных счетах юр. лиц;
> кредиты от КБ или ЦБ (межбанковские кредиты);
> эмиссия инвестиционных ценных бумаг ( депозитных сертификатов, векселей и т.д.)
Депозит - это денежные средства, переведенные банку на хранение, подлежащие возврату по наступлении срока и определенных условий.
Классификация депозитных счетов основана на учете 2-х моментов:
1) Сроки депозита до момента изъятия. Различают: а) депозиты «до востребования», т.е. погашаемые по требованию владельца без предварительного уведомления, б) депозиты срочные (их % выше).
2) Категориям вкладчика.
Выделяют следующие виды счетов:1)счета физических лиц(вклады «до востребования» и срочные);2) счета юридических лиц (расчетные, текущие, бюджетные);3) счета правительственных органов;4) счета местных органов власти; 5) счета иностранных вкладчиков.
С 1993г. широкое распространение получили операции по привлечению средств путем выпуска банковских векселей. Разновидности банковских векселей: 1. Процентные - выпуск и продажа векселей юридическим и физич. лицам производится по номинальной стоимости с последующим начислением процентов навексельную сумму.2. Дисконтные - выпуск и продажа осуществляется по цене не ниже номинала, а погашение - по номиналу. Разница - доход держателя векселя.
34. Активные операции коммерческих банков.
Активные операции КБ означают использование от своего имени привлеченных и собственных средств для получения дохода. Основные виды:
1. Предоставление кредитов юр. и физ. лицам на различных условия их на различный срок.