Штатное расписание
Штатное расписание составлено, исходя из планов компании на начало года. В течение первых двух-трех лет компания не намерена расширять штат сотрудников.
Таблица 4. Штатное расписание
| Штатное расписание | Затраты на штаты | ||
| 2011 | 2012 | 2013 | |
| Генеральный директор | 30 000,00р. | 30 000,00р. | 30 000,00р. |
| Бухгалтер | 25 000,00р. | 25 000,00р. | 25 000,00р. |
| Инструктор | 45 000,00р. | 45 000,00р. | 45 000,00р. |
| Директор по маркетингу | 20 000,00р. | 20 000,00р. | 20 000,00р. |
| Другие | 45 000,00р. | 45 000,00р. | 45 000,00р. |
| Всего: | 165 000,00р. | 165 000,00р. | 165 000,00р. |
Финансовый план
Финансовый план компании подробно описан в следующих разделах. По первоначальным оценкам на протяжении первых двух кварталов доходы компании будут расти медленно. Частично это объясняется малой осведомленностью потенциальных клиентов и сезонными факторами. Оценки дохода получены на основе информации, предоставленных статистическими агентствами. Компания «Солнечный пляж» имеет достаточно денежных средств, чтобы скомпенсировать трудности начального периода. Затем объемы продаж и доходы компании должны вырасти. Таким образом, приведенный финансовый план является консервативным, но вполне реалистичным.
Баланс
Баланс продемонстрирован в табл. 6.
Таблица 6. Баланс
| Плановый баланс | ||||
| Активы | ||||
| 2011 | 2012 | 2013 | Изменение в значении | |
| Денежные средства | 475 000,00р. | 500 000,00р. | 600 000,00р. | 125 000,00р. |
| Ценные бумаги | 450 000,00р. | 900 000,00р. | 1 200 000,00р. | 750 000,00р. |
| Дебиторская задолженность | 490 000,00р. | 500 000,00р. | 550 000,00р. | 60 000,00р. |
| Товарно-материальные запасы | 800 000,00р. | 900 000,00р. | 1 000 000,00р. | 200 000,00р. |
| Другие текущие активы | 10 000,00р. | 15 000,00р. | 20 000,00р. | 10 000,00р. |
| Общие текущие активы | 2 225 000,00р. | 2 815 000,00р. | 3 370 000,00р. | |
| Недвижимость и оборудование | 100 000,00р. | 120 000,00р. | 150 000,00р. | 50 000,00р. |
| Минус накопленные амортизационные отчисления | 20 000,00р. | 30 000,00р. | 40 000,00р. | 20 000,00р. |
| Чистая недвижимость и оборудование | 80 000,00р. | 90 000,00р. | 110 000,00р. | 30 000,00р. |
| Нематериальные активы | 50 000,00р. | 78 500,00р. | 90 000,00р. | 40 000,00р. |
| Другие активы | 10 000,00р. | 20 000,00р. | 20 000,00р. | 10 000,00р. |
| Общие активы | 2 365 000,00р. | 3 004 405,00р. | 3 590 905,00р. | |
| Обязательства и капитал акционеров | ||||
| Краткосрочные обязательства | 300 000,00р. | 400 000,00р. | 600 000,00р. | 300 000,00р. |
| Кредиторская задолженность | 200 000,00р. | 300 000,00р. | 400 000,00р. | 200 000,00р. |
| Налог на прибыль к уплате | 100 000,00р. | 300 000,00р. | 400 000,00р. | 300 000,00р. |
| Начисленные расходы | 100 000,00р. | 120 000,00р. | 150 000,00р. | 50 000,00р. |
| Другие текущие обязательства | 300 000,00р. | 300 000,00р. | 300 000,00р. | 0,00р. |
| Общие текущие обязательства | 1 000 000,00р. | 1 420 000,00р. | 1 850 000,00р. | |
| Долгосрочные обязательства | 500 000,00р. | 500 000,00р. | 500 000,00р. | 0,00р. |
| Другие долгосрочные обязательства | 100 000,00р. | 100 000,00р. | 100 000,00р. | 0,00р. |
| Общие обязательства | 1 600 000,00р. | 600 000,00р. | 600 000,00р. | |
| Обычные акции | 400 000,00р. | 500 000,00р. | 600 000,00р. | 200 000,00р. |
| Займы | 365 000,00р. | 484 405,00р. | 540 905,00р. | 175 905,00р. |
| Общий капитал акционеров | 765 000,00р. | 984 405,00р. | 1 140 905,00р. | 375 905,00р. |
| Общие обязательства и капитал акционеров | 2 365 000,00р. | 3 004 405,00р. | 3 590 905,00р. | 1 225 905,00р. |